会计问题专题频道-第62页-会计宝

老师好。我公司购进的口服液，其中最主要的原料是由一个教授自己研发的。目前属于赠送给公司。现在的成本里面就没有包含这一块的金额，导致毛利虚增。我想的是这个原液可不可以预估一个金额，然后借原材料入库，贷营业外收入，然后再结转成本。但是这样的话，我是商贸企业可以直接做原材料入库再结转成本吗？然后营业外收入需要算销项税吗？

# 成本,毛利,原材料,入库,营业外收入,结转成本,商贸企业,销项税 #

老师好。我公司购进的口服液，其中最主要的原料是由一个教授自己研发的。目前属于赠送给公司。现在的成本里面就没有包含这一块的金额，导致毛利虚增。我想的是这个原液可不可以预估一个金额，然后借原材料入库，贷营业外收入，然后再结转成本。但是这样的话，我是商贸企业可以直接做原材料入库再结转成本吗？然后营业外收入需要算销项税吗？

# 结转成本 #

老师怎么结转成本

# 调整,报表,资产负债表 #

请问一下，我公司按评估价收购了一家企业，现在被收购企业需要按评估调整报表，请问一下资产负债表两边不平差额怎么办？

# 调整,报表,资产负债表 #

请问一下，我公司按评估价收购了一家企业，现在被收购企业需要按评估调整报表，请问一下资产负债表两边不平差额怎么办？

# 支出,垫付,报销,出纳,利润,银行,账户,调整,凭证,报销单,日记账,分录,记账,模板,表格 #

计调应收团队款12606元，团队支出10612.83元，其中计调垫付报销了1972.83元，最后出纳收到的实际利润团费,1993.2元净额。拿去存了银行账户，第二天才发现计调多算0.03分元人民币，等于说银行多出了0.03分，请问这笔账出纳登记调整凭证和报销单的登记日记账流程不要大致解说，因为我是纯小白，请老师详细给我分录下记账格式模板，这样我才会明白。麻烦谢谢了麻烦老师帮我做份分录表格给我我会明白些谢谢了真的麻烦了？？？

# 外贸企业,退税率,退税,进项税,做账 #

您好老师，外贸企业13个点的退税率，但是最终退税额与对应的进项税额差一两分，这是正常的吗少的一两分怎么做账呢？

# 支出,垫付,报销,出纳,利润,银行,账户,调整,凭证,报销单,日记账,分录,记账,模板 #

计调应收团队款12606元，团队支出10612.83元，其中计调垫付报销了1972.83元，最后出纳收到的实际利润团费,1993.2元净额。拿去存了银行账户，第二天才发现计调多算0.03分元人民币，等于说银行多出了0.03分，请问这笔账出纳登记调整凭证和报销单的登记日记账流程不要大致解说，因为我是纯小白，请老师详细给我分录下记账格式模板，这样我才会明白。麻烦谢谢了

# 采购,软件,无形资产 #

采购办公软件 22套单件400左右总计3万左右这个需要入无形资产吗

# 贸易,加工,科目 #

老师您好！贸易企业，辅助加工用的珍珠棉，20来块钱，该计入什么科目呢？

# 委托代销,业务,开票,付款,手续费,操作 #

委托代销业务，委托方直接给客户开票，然后客户直接给委托方付款，最后委托方向受托方付手续费。这样操作可以着没？

# 查询,个人,缴纳,五险一金,明细 #

公司可以查询给个人缴纳五险一金的明细吗？可以的话怎么查询？

# 餐补,现金,费用,财务,供应商 #

你好，民办学校的食堂名义上是承包出去的，实际为自营，营养餐补助帐上为食堂承包人现金领取付食材费用，实际为学校财务付给食材供应商。现在上面调查这件事需要实话实说吗

# 分录,应交税费,应交增值税,销项税,进项税,未交增值税 #

老师你好分录借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-应交增值税-转出未交增值税写成了借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-未交增值税然后从借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个分录应该怎么改？

# 账务 #

老师民办学校食堂账务问题可以回答吗

# 餐补,现金,费用,财务,供应商 #

你好，民办学校的食堂名义上是承包出去的，实际为自营，营养餐补助帐上为食堂承包人现金领取付食材费用，实际为学校财务付给食材供应商，这样合规吗

# 缴纳,契税,退回,编制,会计分录 #

2024-05-16转员工10万元，缴纳契税8万，2024年5月21日收到员工退回2万。请问怎么编制会计分录。

# 利润,咨询 #

老师好，朋友有个公司，利润过高，想少交一点🤏税的话，实操中怎么弄啊，简单咨询一下

# 公户,报销,个税 #

公户发员工的报销款，有超过多少，要扣个税？

# 实发工资,申报,个税,工资,账务,怎么处理 #

老师您好，实发工资比申报个税的工资多发了，账务要怎么处理？

# 材料,代加工,开,发票,做账 #

就是A公司出材料给B公司代加工，B公司开了代加工费，但是没看到A开发票出去，这个怎么做账

# 材料,代加工,开,发票,做账 #

就是A公司出材料给B公司代加工，B公司开了代加工费，但是没看到A开发票出去，这个怎么做账

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就是A公司出材料给B公司代加工，B公司开了代加工费，但是没看到A开发票出去，这个怎么做账

# 会计分录 #

会计分录

# 时间,费用,个人,分录,餐饮费,支出 #

我们是非营利性社会组织，前段时间外出考察，每人的费用是3000，会员每人自费1000的费用，剩余2000的费用是我们商会补贴，这样在我们收到会员转进来的个人承担考察费用时该如何做分录？还有在考察时期花费的住宿交通餐饮费等该如何记支出呢？

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