分录,应交税费,应交增值税,销项税,进项税,未交增值税

老师你好 分录 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷： 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 写成了 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷： 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 然后从 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个分录应该怎么改？#其他行业#

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1、本月红冲发票重开，销项税为-1838.33。需要结转到转出未交增值税吗，结转分录如何做？ 进项税为12224.92，已做：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 12224.92 贷：应交税费-应交增值税-进项税 12224.92 2、综上，结转增值税的分录如何做？#房地产#

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本月只有进项税额，没有销项税额分录是借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-进项税额 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 这样的吗？#其他行业#

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请问月末结转增值税，借：应交税费应交增值税销项税额 贷：应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税未交增值税 ，这个进项税额是指当月认证抵扣的进项票金额吗？还是当月收到的所有进项票的金额#房地产#

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上个月取得的进项专票，已在上月末进行结转，分录如下： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 100 本月初进行进项专票认证抵扣时，发现上月结转的100的进项税额里，有10元的专票有误，无法认证，需要重新开具正确的专票后再认证。 假如本月取得的进项专票税额为50，并且本月重新取得上月开具错误的10元的进项专票，且无误，那么在本月底结转进项税额时如何做账？如何体现上月的10元未认证成功？#房地产#

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这个月我们做了营业收入1千800多万，销项税额是160多万，进项税额是40多万，销项税额减去进项税额以后的交120多万的增值税。企业用每个月预交的增值税低掉了120万，我是这么做这个会计分录的，，借:应交税费_应交增值税_销项税额160万，贷；应交税费_应交增值税_转出未交增值税160万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税40万，贷:应交税费_应交增值税_进项税额40万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税120万，贷_应交税费_应交增值税_预交增值税120万 。这个会计分录做的对不对。#出纳#

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老师，我们单位去年年底增值税有留抵，结转到应交税费-未交增值税借方，在资产负债表中的其他流动资产里。上个月（9月）有销项，想要冲减这个留抵，应该做什么分录？假如留抵金额是9，9月销项3，我在9月份就正常做了一笔，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）3#服务业#

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老师你好 想咨询一下我是个小规模企业，这个月开了专票 分录是：借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额， 计提的话走应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税吗？#房地产#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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你好，我们在21年有个进项结转的分录金额错了，想调整，请问要怎么做分录呢？原分录是，借应交税费未交增值税100，贷应交税费应交增值税进项税100。#服务业#

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一般纳税人公司，提供推广咨询服务。一般都是先收付款再开发票，麻烦看下下面的分录正确吗？ 公司收到推广费： 借：银行存款 贷：预收账款 开具专票时： 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 公司支付推广费时： 借：预付账款 贷：银行存款 公司收到推广费专票时： 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款#商业#

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申报增值税，用外经证预缴的税款做抵扣，当期的未见增值税是不是应该是没有抵扣掉外经证税款前的数？例如销项税额是10，进项税额是5，应交增值税为5，但是这个月还有预缴税款3，那做分录的时候未交增值税应该是5还是2？#工业制造#

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双创政策减免增值税账务处理#工业制造#

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一般纳税人适用小企业会计准则，服务业，几乎没有进项税可以抵扣，需要计提增值税吗，那是 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 ，支付的时候就 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款吗#房地产#

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一般纳税人每月直接根据进项销项计提税金？还是要借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷-应交税费-进项税额#服务业#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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一、某一般纳税人公司，2020年1月份实现销售收入800万元，当月实现回款800万元，销售成本600万元，实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录； 2、销售收入和销售成本的结转分录； 3、需要缴纳哪些税？并写出计税分录。#初级#

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公司里面之前的会计走了 然后之前他做的帐 应交税费里面应交增值税进项税额、销项税额没有做分录 现在进项销项上面还挂了很多数据 怎么能调整一线呢#其他行业#

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专票冲红了 ，有增值税留抵 ，这个怎么做分录啊？#其他行业#

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老师好，我们公司是制造业，一般是给客户提供产品，因为一些原因公司产品不能及时赶到，所以就购买了A公司的服务，他们的服务包括产品，产品用完他们自己会回收，这个服务是直接用于服务客户的，相当于他们代替我们做了一下服务，现在A公司给我们开了专票，我们收到发票可以这样做分录吗？ 借：生产成本-服务成本 应交税费 -应交增值税～进项税额 贷：应付账款-A公司#工业制造#

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