提问
首页/问答/问答详情

小规模取得专票如何做账？如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛？

原标题：老师好，小规模取得专票如何做账？如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2021/12/4 17:17:43

老师好，小规模取得专票如何做账？如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛？

小规模纳税人取得专票不能抵扣，价税合计计入成本或费用

收到老师

谢谢老师

那如果小规模有代开的专用发票，还有取得的专用发票，也不能抵扣对吧

不能低扣

谢谢老师

那老师，小规模纳税人代开的专用发票怎么写分录呢

我有一家公司是新成立的小规模纳税人公司，代开专用发票后我写分录 借:银行存款 dai:主营收入 应交税费–代扣代缴增值税 但是代扣代缴增值税出现了负数

以前开发票是怎么做分录的现在还怎么做就好

以前没做过老师，这是第一次

借：银行存款/应收账款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税-销项税额

好的老师

老师你好，新交接的公司我看明细账上面未分配的利润在dai方，我在建账的时候应该填到起初未分配利润的dai方还是本年dai方累计里面

单个问题单独解决，如果有新问题请重新提问

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

高老师高级会计师,财务总监答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2021-12-04 17:1742357242

老师好，小规模取得专票如何做账？如果小规模本月有代开发票取得专票的话可以抵扣嘛？
会计宝
会计宝

高老师2021-12-04 17:22

小规模纳税人取得专票不能抵扣，价税合计计入成本或费用
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2021-12-04 17:2242357242

收到老师
会计宝

2021-12-04 17:2342357242

谢谢老师
会计宝

2021-12-04 17:2342357242

那如果小规模有代开的专用发票，还有取得的专用发票，也不能抵扣对吧
会计宝
会计宝

高老师2021-12-04 17:28

不能低扣

2021-12-04 17:2842357242

谢谢老师
会计宝

2021-12-04 18:1942357242

那老师，小规模纳税人代开的专用发票怎么写分录呢
会计宝

2021-12-04 18:2242357242

我有一家公司是新成立的小规模纳税人公司，代开专用发票后我写分录 借:银行存款 dai:主营收入 应交税费–代扣代缴增值税 但是代扣代缴增值税出现了负数
会计宝
会计宝

高老师2021-12-04 18:39

以前开发票是怎么做分录的现在还怎么做就好

2021-12-04 18:4042357242

以前没做过老师，这是第一次
会计宝
会计宝

高老师2021-12-04 18:42

借：银行存款/应收账款 dai：主营业务收入 dai：应交税费-应交增值税-销项税额

2021-12-04 18:4242357242

好的老师
会计宝

2021-12-04 19:1642357242

老师你好，新交接的公司我看明细账上面未分配的利润在dai方，我在建账的时候应该填到起初未分配利润的dai方还是本年dai方累计里面
会计宝
会计宝

高老师2021-12-04 19:55

单个问题单独解决，如果有新问题请重新提问
高老师

高老师2021-12-04 19:56

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (16条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈