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去年的成本做错，今年冲回，然后重新做，今年的成本就增加，报税的时候，需要调减成本吗

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2021/12/10 17:44:49

去年的成本做错，今年冲回，然后重新做，今年的成本就增加，报税的时候，需要调减成本吗

去年的成本做错了 今年调整应该怎么调

调整去年的成本影响的是未分配利润 借或dai以前年度损益调整 dai或借利润分配-未分配利润

所以他这样是错误的？ 老师

跨年度了,影响损益的科目要用以前年度损益调整

这样做增加了成本 对嘛 老师

正确的分录 借 主营业务成本 dai 以前年度损益调整 借 以前年度调整 dai 利润分配 一未分配利润

这样嘛

再汇算清缴的时候 我还应该调增27万 这样嘛？

不是23万？

我说错了

23万

是这样做吗 老师

调整不用主营业务成本，涉及损益的，一律用以前年度损益调整代替

老师你可以把分录给我说一下嘛😂

你把2019.03分录发一下

我明天发过来

收到发票后，先冲红2019.03的凭证； 红字：借以前年度损益调整 dai应付账款-暂估 根据收到的发票， 借以前年度损益调整 dai应付账款-暂估

这是冲暂估吗？

然后我看结转成本的时候 多了23万 现在税务局叫我汇算清缴得时候 应当纳税调增23万

对，原先暂估的凭证应该原路冲红，涉及损益用以前年度损益调整代替，再做一笔正确的分录，涉及损益的也是用以前年度损益调整代替

你这个调账分录主营业务成本减少了，应该调增

哦哦 好的 谢谢老师

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橘子中级会计师,税务师答疑老师
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2021-12-10 17:44s

去年的成本做错，今年冲回，然后重新做，今年的成本就增加，报税的时候，需要调减成本吗
会计宝

2021-12-10 17:49s

去年的成本做错了 今年调整应该怎么调
会计宝
会计宝

橘子2021-12-10 17:51

调整去年的成本影响的是未分配利润 借或dai以前年度损益调整 dai或借利润分配-未分配利润
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2021-12-10 17:12s

会计宝
会计宝

2021-12-10 17:57s

所以他这样是错误的？ 老师
会计宝
会计宝

橘子2021-12-10 18:00

跨年度了,影响损益的科目要用以前年度损益调整

2021-12-10 19:45s

这样做增加了成本 对嘛 老师
会计宝

2021-12-10 19:48s

正确的分录 借 主营业务成本 dai 以前年度损益调整 借 以前年度调整 dai 利润分配 一未分配利润
会计宝

2021-12-10 19:48s

这样嘛
会计宝

2021-12-10 19:49s

再汇算清缴的时候 我还应该调增27万 这样嘛？
会计宝
会计宝

橘子2021-12-10 19:51

不是23万？

2021-12-10 19:54s

我说错了
会计宝

2021-12-10 19:54s

23万
会计宝

2021-12-10 19:54s

是这样做吗 老师
会计宝
会计宝

橘子2021-12-10 19:58

调整不用主营业务成本，涉及损益的，一律用以前年度损益调整代替

2021-12-10 20:01s

老师你可以把分录给我说一下嘛😂
会计宝
会计宝

橘子2021-12-10 20:07

你把2019.03分录发一下

2021-12-10 20:21s

我明天发过来
会计宝

2021-12-11 09:16s

会计宝
会计宝
会计宝

橘子2021-12-13 15:56

收到发票后，先冲红2019.03的凭证； 红字：借以前年度损益调整 dai应付账款-暂估 根据收到的发票， 借以前年度损益调整 dai应付账款-暂估

2021-12-14 17:26s

这是冲暂估吗？
会计宝

2021-12-14 17:36s

然后我看结转成本的时候 多了23万 现在税务局叫我汇算清缴得时候 应当纳税调增23万
会计宝
会计宝

橘子2021-12-14 19:34

对，原先暂估的凭证应该原路冲红，涉及损益用以前年度损益调整代替，再做一笔正确的分录，涉及损益的也是用以前年度损益调整代替
会计宝

橘子2021-12-14 19:42

你这个调账分录主营业务成本减少了，应该调增

2021-12-15 12:16s

哦哦 好的 谢谢老师
会计宝
橘子

橘子2021-12-15 12:17

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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