、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?

原标题:你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?

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2021/12/15 23:40:19

你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?

1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样

这样会保持账上和申报表上数据一致,不用修改报表

2、11月份红冲分录就是您拍照按照1%税率金额负数记账,但是需要更改10月份记账分录,需要按照发票金额1%记账 2、11月份重开发票的记账分录与您照片上的10月份记账分录一样,

按照这种方法您账上10月份收入与销项税额与纳税申报表不一致,可能需要更改纳税申报表,相当于您10月份少申报收入,多申报税款

具体税务局怎么处理,还要看各地方具体规定

10月份,做1%的发票。(正数) 11月份销项负数1%发票。(负数) 然后再做正常开具的6%发票。

这样吗

是的

不过这样需要更正纳税申报表

10月份税局要求,按正确税率6%进行申报。 这样做账跟报税的报表数据肯定对不上呀。

如果是税务局要求,按照要求来,用我最前面描述的处理

1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样

十一月份红冲分录金额与10月份金额需要一样,用负数

您的红冲分录金额调整一下

老师,这样做可以吗

11月份红冲收入和销项税金额需要和10月份收入和税款金额一致,用负数表示

不然您收入和销项税对不上

最后一行改成11月份 是吗

这两个金额要一样

可是11月份这么做,跟申报的报表对不上😭

您可以考虑在申报表未开票收入进行负数金额调整

还有重新开具的发票分录的金额是正数记账,不用负数

就是已经那里调整了

已经在未开票收入做了这张发票的负数调整

填错了,标红的未开票收入应该填写差额

是的,我就是填在这个地方。

那就没问题了

我试试吧

您看看,把金额和税额调整的和上个月记账报税的一致就行,

11月份重开发票正数金额记账

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2021-12-15 23:4063850732

你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?
会计宝

2021-12-15 23:1963850732

会计宝
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 02:43

1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

微尘2021-12-16 02:44

这样会保持账上和申报表上数据一致,不用修改报表
会计宝

微尘2021-12-16 02:47

2、11月份红冲分录就是您拍照按照1%税率金额负数记账,但是需要更改10月份记账分录,需要按照发票金额1%记账 2、11月份重开发票的记账分录与您照片上的10月份记账分录一样,
会计宝

微尘2021-12-16 02:52

按照这种方法您账上10月份收入与销项税额与纳税申报表不一致,可能需要更改纳税申报表,相当于您10月份少申报收入,多申报税款
会计宝

微尘2021-12-16 02:53

具体税务局怎么处理,还要看各地方具体规定

2021-12-16 06:2663850732

10月份,做1%的发票。(正数) 11月份销项负数1%发票。(负数) 然后再做正常开具的6%发票。
会计宝

2021-12-16 06:2663850732

这样吗
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 07:02

是的
会计宝

微尘2021-12-16 07:02

不过这样需要更正纳税申报表

2021-12-16 07:4263850732

10月份税局要求,按正确税率6%进行申报。 这样做账跟报税的报表数据肯定对不上呀。
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 07:44

如果是税务局要求,按照要求来,用我最前面描述的处理
会计宝

微尘2021-12-16 07:44

1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样
会计宝

微尘2021-12-16 07:46

十一月份红冲分录金额与10月份金额需要一样,用负数
会计宝

微尘2021-12-16 07:46

您的红冲分录金额调整一下

2021-12-16 08:1163850732

会计宝
会计宝

2021-12-16 08:5763850732

老师,这样做可以吗
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 09:38

11月份红冲收入和销项税金额需要和10月份收入和税款金额一致,用负数表示
会计宝

微尘2021-12-16 09:38

不然您收入和销项税对不上

2021-12-16 13:5963850732

最后一行改成11月份 是吗
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 18:20

会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 18:20

这两个金额要一样

2021-12-16 22:4663850732

可是11月份这么做,跟申报的报表对不上😭
会计宝
会计宝

微尘2021-12-16 23:05

您可以考虑在申报表未开票收入进行负数金额调整
会计宝

微尘2021-12-16 23:06

还有重新开具的发票分录的金额是正数记账,不用负数

2021-12-16 23:0663850732

就是已经那里调整了
会计宝

2021-12-16 23:0663850732

已经在未开票收入做了这张发票的负数调整
会计宝
会计宝

微尘2021-12-17 12:00

会计宝
会计宝

微尘2021-12-17 12:08

填错了,标红的未开票收入应该填写差额

2021-12-17 12:1163850732

是的,我就是填在这个地方。
会计宝
会计宝

微尘2021-12-17 12:13

那就没问题了

2021-12-17 12:1563850732

我试试吧
会计宝
会计宝

微尘2021-12-17 12:18

您看看,把金额和税额调整的和上个月记账报税的一致就行,
会计宝

微尘2021-12-17 12:19

会计宝
会计宝

微尘2021-12-17 12:20

11月份重开发票正数金额记账
微尘

微尘2021-12-17 12:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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