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就是我有一张10元进项 上月没有做认证，然后我就做凭证的时候写进项税，现在我要把这个发票认证了 怎么做分录

原标题：老师 就是我有一张10元进项 上月没有做认证，然后我就做凭证的时候写进项税，现在我要把这个发票认证了 怎么做分录

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2021/12/30 13:28:32

老师 就是我有一张10元进项 上月没有做认证，然后我就做凭证的时候写进项税，现在我要把这个发票认证了 怎么做分录

上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗？

这个月认证的话，把上月的红冲做到这个月，如果是待认证进项税额，将待认证进项税额转入到进项税额。

是的 就是账本写了进项税 没有抵扣 也没有申报

红冲分录怎么写 然后不想红冲还有什么方法？

是费用票还是购货的票

住宿票

红冲就是上月的分录一样，只是是以负数表示，如果不红冲，这个月就不用处理了。因为你上个月挂了进项税额，在账上显示是有留抵，这个月直接结转就行了。

以后这种没认证就入账的先挂应交税费一待认证进项税额，认证时再将待认证进项税额转入到进项税额。

那发票没有在网上勾选呀 上月也没有申报

要不就先不入账，待认证时再入账。

我上个月已经入账了 没有认证

就是张上已经显示进项 就是没有抵扣

如果不管可以？

为了方便以后查询，建议红冲，做到这个月，

怎么红冲？

红冲分录

红冲然后分录在怎么做

就这个凭证14.5元

借应交增值税进项税-14dai银行-14

然后在做抵扣分录？

提供三种解决方案：1、红冲上月的，做到这个月来，原始发票也附到这个月的凭证后来。2、不做处理，做结转时摘要栏备注下有多少金额是上月入账这个月才认证的。3、将上月的那笔分录红冲，再做更正，将进项税额做到应交税费----待认证进项税额，这个月认证时将待认证进项税额转入到应交税费---应交增值税---进项税额。

这里显示的是50.93元

50全部红冲？我只红冲我10元不行？

可以？

可以的

我做了红冲 还要做代认证凭证？

还是直接写已认证的分类

上面三种方法你选哪种？

第一种要把发票拿出来，二和三可以不拿发票出来

先红冲

红冲分录： 借：管理费用/差旅费 财务部 -2798.27 借：应交税费/应交增值税/进项税额 -50.93 dai：银行存款/基本户/南京银行 -2849.2

这是举个例子，金额以你实际的为准。

您看对不

我就冲个税金不行？

实际在这个月认证的税金是多少就冲多少

不能只冲税金

更正分录： 借：管理费用/差旅费 财务部 正数不含税金额 借：应交税费/待认证进项税额 正数税额 dai：银行存款/基本户/南京银行 正数价税合计

认证时： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 dai：应交税费/待认证进项税额

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2021-12-30 13:2834797351

老师 就是我有一张10元进项 上月没有做认证，然后我就做凭证的时候写进项税，现在我要把这个发票认证了 怎么做分录
会计宝
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Amy老师2021-12-30 13:29

上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗？
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会计宝

Amy老师2021-12-30 13:31

这个月认证的话，把上月的红冲做到这个月，如果是待认证进项税额，将待认证进项税额转入到进项税额。

2021-12-30 13:5034797351

是的 就是账本写了进项税 没有抵扣 也没有申报
会计宝

2021-12-30 13:5134797351

红冲分录怎么写 然后不想红冲还有什么方法？
会计宝
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Amy老师2021-12-30 13:52

是费用票还是购货的票

2021-12-30 13:5334797351

住宿票
会计宝
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Amy老师2021-12-30 13:56

红冲就是上月的分录一样，只是是以负数表示，如果不红冲，这个月就不用处理了。因为你上个月挂了进项税额，在账上显示是有留抵，这个月直接结转就行了。
会计宝

Amy老师2021-12-30 13:57

以后这种没认证就入账的先挂应交税费一待认证进项税额，认证时再将待认证进项税额转入到进项税额。

2021-12-30 13:5734797351

那发票没有在网上勾选呀 上月也没有申报
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 13:57

要不就先不入账，待认证时再入账。

2021-12-30 13:5834797351

我上个月已经入账了 没有认证
会计宝

2021-12-30 13:5934797351

就是张上已经显示进项 就是没有抵扣
会计宝

2021-12-30 13:5934797351

如果不管可以？
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:00

为了方便以后查询，建议红冲，做到这个月，

2021-12-30 14:0134797351

怎么红冲？
会计宝

2021-12-30 14:0234797351

红冲分录
会计宝

2021-12-30 14:0234797351

红冲然后分录在怎么做
会计宝

2021-12-30 14:1034797351

会计宝
会计宝

2021-12-30 14:0334797351

就这个凭证14.5元
会计宝

2021-12-30 14:0434797351

借应交增值税进项税-14dai银行-14
会计宝

2021-12-30 14:0534797351

然后在做抵扣分录？
会计宝
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Amy老师2021-12-30 14:08

提供三种解决方案：1、红冲上月的，做到这个月来，原始发票也附到这个月的凭证后来。2、不做处理，做结转时摘要栏备注下有多少金额是上月入账这个月才认证的。3、将上月的那笔分录红冲，再做更正，将进项税额做到应交税费----待认证进项税额，这个月认证时将待认证进项税额转入到应交税费---应交增值税---进项税额。
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:09

这里显示的是50.93元

2021-12-30 14:1134797351

50全部红冲？我只红冲我10元不行？
会计宝

2021-12-30 14:1234797351

可以？
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:12

可以的

2021-12-30 14:1234797351

我做了红冲 还要做代认证凭证？
会计宝

2021-12-30 14:1334797351

还是直接写已认证的分类
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:13

上面三种方法你选哪种？
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:14

第一种要把发票拿出来，二和三可以不拿发票出来

2021-12-30 14:1434797351

先红冲
会计宝
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Amy老师2021-12-30 14:20

红冲分录： 借：管理费用/差旅费 财务部 -2798.27 借：应交税费/应交增值税/进项税额 -50.93 dai：银行存款/基本户/南京银行 -2849.2
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Amy老师2021-12-30 14:21

这是举个例子，金额以你实际的为准。

2021-12-30 14:2534797351

会计宝
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2021-12-30 14:3234797351

会计宝
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2021-12-30 14:2334797351

您看对不
会计宝

2021-12-30 14:2434797351

我就冲个税金不行？
会计宝
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Amy老师2021-12-30 14:25

实际在这个月认证的税金是多少就冲多少
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:28

不能只冲税金
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:29

更正分录： 借：管理费用/差旅费 财务部 正数不含税金额 借：应交税费/待认证进项税额 正数税额 dai：银行存款/基本户/南京银行 正数价税合计
会计宝

Amy老师2021-12-30 14:29

认证时： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 dai：应交税费/待认证进项税额
Amy老师

Amy老师2021-12-30 14:30

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