冲减之前分录可以这样做吗?

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2021/12/30 14:43:54

冲减之前分录可以这样做吗?

我现在在事业单位工作,我们这个月有一笔账是,一位退休同事十一月死亡但是没有及时申报所以多发了十二月的工资,现在把多发的工资退回到单位账户了,想请问一下这个怎么做账?因为我看之前做的账我不太能理解

建议冲销计提分录和发放工资的分录,就是应付职工薪酬科目也要冲销,不然你当期发生额不对

直接按照上面的截图做可以吗 ?

你们之前有没有计提工资?

如果没有就可以这样做

老师退休费也是这样做的是吗?刚说错了是退休费 不是工资

另外正常发工资不都是要先计提,然后在发放吗?也可以不计提直接发放?

如果我这样做可以吗? 借 银行存款 dai 退休费

一般是要计提的,但是一般事业单位都是收付实现制制,所以就不会计提

退休费也是那样做

哦哦

这样做可以吗?

还是说必须按照他那样做,因为没有计提直接填写负数

按照这个做

计提了也是负数,负数不是因为没有计提。而是代表多做了金额,所以要减下来

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Icy 何财务经理答疑老师
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2021-12-30 14:43杨娇

冲减之前分录可以这样做吗?
会计宝

2021-12-30 14:42杨娇

会计宝
会计宝

2021-12-30 14:46杨娇

我现在在事业单位工作,我们这个月有一笔账是,一位退休同事十一月死亡但是没有及时申报所以多发了十二月的工资,现在把多发的工资退回到单位账户了,想请问一下这个怎么做账?因为我看之前做的账我不太能理解
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:46

建议冲销计提分录和发放工资的分录,就是应付职工薪酬科目也要冲销,不然你当期发生额不对
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2021-12-30 14:46杨娇

直接按照上面的截图做可以吗 ?
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:47

你们之前有没有计提工资?
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:47

如果没有就可以这样做

2021-12-30 14:52杨娇

老师退休费也是这样做的是吗?刚说错了是退休费 不是工资
会计宝

2021-12-30 14:53杨娇

另外正常发工资不都是要先计提,然后在发放吗?也可以不计提直接发放?
会计宝

2021-12-30 14:54杨娇

如果我这样做可以吗? 借 银行存款 dai 退休费
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:55

一般是要计提的,但是一般事业单位都是收付实现制制,所以就不会计提
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:55

退休费也是那样做

2021-12-30 14:55杨娇

哦哦
会计宝

2021-12-30 14:09杨娇

会计宝
会计宝

2021-12-30 14:56杨娇

这样做可以吗?
会计宝

2021-12-30 14:56杨娇

还是说必须按照他那样做,因为没有计提直接填写负数
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:56

会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:56

按照这个做
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:57

计提了也是负数,负数不是因为没有计提。而是代表多做了金额,所以要减下来
Icy 何

Icy 何2021-12-30 14:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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