冲减之前分录可以这样做吗?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2021/12/30 14:43:54

冲减之前分录可以这样做吗?

我现在在事业单位工作,我们这个月有一笔账是,一位退休同事十一月死亡但是没有及时申报所以多发了十二月的工资,现在把多发的工资退回到单位账户了,想请问一下这个怎么做账?因为我看之前做的账我不太能理解

建议冲销计提分录和发放工资的分录,就是应付职工薪酬科目也要冲销,不然你当期发生额不对

直接按照上面的截图做可以吗 ?

你们之前有没有计提工资?

如果没有就可以这样做

老师退休费也是这样做的是吗?刚说错了是退休费 不是工资

另外正常发工资不都是要先计提,然后在发放吗?也可以不计提直接发放?

如果我这样做可以吗? 借 银行存款 dai 退休费

一般是要计提的,但是一般事业单位都是收付实现制制,所以就不会计提

退休费也是那样做

哦哦

这样做可以吗?

还是说必须按照他那样做,因为没有计提直接填写负数

按照这个做

计提了也是负数,负数不是因为没有计提。而是代表多做了金额,所以要减下来

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

Icy 何财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2021-12-30 14:43杨娇

冲减之前分录可以这样做吗?
会计宝

2021-12-30 14:42杨娇

会计宝
会计宝

2021-12-30 14:46杨娇

我现在在事业单位工作,我们这个月有一笔账是,一位退休同事十一月死亡但是没有及时申报所以多发了十二月的工资,现在把多发的工资退回到单位账户了,想请问一下这个怎么做账?因为我看之前做的账我不太能理解
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:46

建议冲销计提分录和发放工资的分录,就是应付职工薪酬科目也要冲销,不然你当期发生额不对

2021-12-30 14:46杨娇

直接按照上面的截图做可以吗 ?
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:47

你们之前有没有计提工资?
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:47

如果没有就可以这样做

2021-12-30 14:52杨娇

老师退休费也是这样做的是吗?刚说错了是退休费 不是工资
会计宝

2021-12-30 14:53杨娇

另外正常发工资不都是要先计提,然后在发放吗?也可以不计提直接发放?
会计宝

2021-12-30 14:54杨娇

如果我这样做可以吗? 借 银行存款 dai 退休费
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:55

一般是要计提的,但是一般事业单位都是收付实现制制,所以就不会计提
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:55

退休费也是那样做

2021-12-30 14:55杨娇

哦哦
会计宝

2021-12-30 14:09杨娇

会计宝
会计宝

2021-12-30 14:56杨娇

这样做可以吗?
会计宝

2021-12-30 14:56杨娇

还是说必须按照他那样做,因为没有计提直接填写负数
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:56

会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:56

按照这个做
会计宝

Icy 何2021-12-30 14:57

计提了也是负数,负数不是因为没有计提。而是代表多做了金额,所以要减下来
Icy 何

Icy 何2021-12-30 14:58

会计宝官方免费答疑群,快进快进
会计宝免费答疑群
免费答疑,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (20条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
339名专家老师,3分钟快速回复,已有94387会计人, 提问了177594 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送
0元领课
  • 手把手教你全盘账
    全盘账
  • 小规模税务申报精讲
    税务申报精讲
  • 成本核算精讲
    成本核算
  • 零基础8天快速学会做账
    学会做账
  • 一般纳税人申报精讲
    税务申报精讲
  • 如果成长为优秀会计
    优秀会计

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
339名专家老师,3分钟快速回复,已有94387会计人, 提问了177594 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈