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小规模纳税人，开的普票怎么做分录

原标题：老师，小规模纳税人，开的普票怎么做分录

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2022/1/13 10:49:10

老师，小规模纳税人，开的普票怎么做分录

借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

没有税呢

免税商品？

不是季度没有超过45万 不用缴税吗

做账要先把税费做进去

季末再转出

借：应交税费-应交增值税（销项税额） dai：营业外收入

那现在已经是做12月的账了，是不是可以做这笔转出到营业外收入

对的

但是普票上面没有显示税额耶

你们开的名称是什么

其他咨询服务

不应该啊，发票要开1%税率

你们一直这样开吗

我也是第一次开😂税务局代开的

你们提供什么咨询服务？

我在电子税务局开的时候，有选1％，但是打印出来 就是没有税额的呢

商标注册 知识产权

发票能给我看看吗

申报表上有显示税额吗

就是这样

因为季度没有超45万，所以税局开出来的票是不显示税率的

你申报的时候，税额是没问题的吧

你正常处理就好

借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税

老师，那没有税额，应交税费不就是0吗

你按你的开票金额算出税额

40000/1.01*0.01

那就是 我先算出来税费，按正常分录做。然后再转出到营业外收入，对吗？

对的

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-01-13 10:49匿名提问

老师，小规模纳税人，开的普票怎么做分录
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 10:49

借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
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2022-01-13 10:51匿名提问

没有税呢
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 10:52

免税商品？

2022-01-13 10:52匿名提问

不是季度没有超过45万 不用缴税吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 10:53

做账要先把税费做进去
会计宝

绾绾2022-01-13 10:53

季末再转出
会计宝

绾绾2022-01-13 10:54

借：应交税费-应交增值税（销项税额） dai：营业外收入

2022-01-13 10:56匿名提问

那现在已经是做12月的账了，是不是可以做这笔转出到营业外收入
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 10:56

对的

2022-01-13 10:56匿名提问

但是普票上面没有显示税额耶
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 10:57

你们开的名称是什么

2022-01-13 11:01匿名提问

其他咨询服务
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 11:09

不应该啊，发票要开1%税率
会计宝

绾绾2022-01-13 11:09

你们一直这样开吗

2022-01-13 11:18匿名提问

我也是第一次开😂税务局代开的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 11:18

你们提供什么咨询服务？

2022-01-13 11:18匿名提问

我在电子税务局开的时候，有选1％，但是打印出来 就是没有税额的呢
会计宝

2022-01-13 11:18匿名提问

商标注册 知识产权
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 11:19

发票能给我看看吗
会计宝

绾绾2022-01-13 11:21

申报表上有显示税额吗

2022-01-13 11:26匿名提问

会计宝
会计宝

2022-01-13 11:24匿名提问

就是这样
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-13 15:00

因为季度没有超45万，所以税局开出来的票是不显示税率的
会计宝

绾绾2022-01-13 15:01

你申报的时候，税额是没问题的吧
会计宝

绾绾2022-01-13 15:05

你正常处理就好
会计宝

绾绾2022-01-13 15:06

借：应收账款 dai：主营业务收入 应交税费-应交增值税

2022-01-14 09:32匿名提问

老师，那没有税额，应交税费不就是0吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-14 09:45

你按你的开票金额算出税额
会计宝

绾绾2022-01-14 09:46

40000/1.01*0.01

2022-01-14 10:44匿名提问

那就是 我先算出来税费，按正常分录做。然后再转出到营业外收入，对吗？
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-14 10:54

对的
绾绾

绾绾2022-01-14 10:55

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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