我12月份做账的时候,计提企业所得税,挂错科目了,我挂的是,应交税费-应交个人所得税 我现在怎么调账?

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2022/2/10 15:06:34

老师,我发现,我12月份做账的时候,计提企业所得税,挂错科目了,我挂的是,应交税费-应交个人所得税 我现在怎么调账?

小企业会计准则?

借方没错吧?

借方是所得税费用

dai方错了

是企业会计准则

不涉及到损益,直接调整到应交税费-应交企业所得税就好

怎么做分录

老师

用以前年度损益嘛

还是直接冲

老师,如果涉及到损益,又是怎么调啊?

应交税费--应交个人所得税 dai方红字 应交税费-应交企业所得税 dai方蓝字

跨年涉及到损益才用以前年度损益调整

老师,我现在有一个科目管理费用-职工薪酬金额错了,我该怎么调,怎么做分录?

老师,是去年12月份的

多了还是少了?

对应的另一个金额错误的科目是应付职工薪酬吗

管理费用_职工薪酬少提了

其他应付款多了

这两个科目

其他应付款是个人部分社保?计提时记在dai方?

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-02-10 15:06匿名提问

老师,我发现,我12月份做账的时候,计提企业所得税,挂错科目了,我挂的是,应交税费-应交个人所得税 我现在怎么调账?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-10 15:07

小企业会计准则?
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会计宝

绾绾2022-02-10 15:08

借方没错吧?

2022-02-10 15:09匿名提问

借方是所得税费用
会计宝

2022-02-10 15:09匿名提问

dai方错了
会计宝

2022-02-10 15:09匿名提问

是企业会计准则
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-10 15:10

不涉及到损益,直接调整到应交税费-应交企业所得税就好

2022-02-10 15:10匿名提问

怎么做分录
会计宝

2022-02-10 15:10匿名提问

老师
会计宝

2022-02-10 15:11匿名提问

用以前年度损益嘛
会计宝

2022-02-10 15:11匿名提问

还是直接冲
会计宝

2022-02-10 15:11匿名提问

老师,如果涉及到损益,又是怎么调啊?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-10 16:10

应交税费--应交个人所得税 dai方红字 应交税费-应交企业所得税 dai方蓝字
会计宝

绾绾2022-02-10 16:11

跨年涉及到损益才用以前年度损益调整

2022-02-10 16:15匿名提问

老师,我现在有一个科目管理费用-职工薪酬金额错了,我该怎么调,怎么做分录?
会计宝

2022-02-10 16:15匿名提问

老师,是去年12月份的
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-10 18:27

多了还是少了?
会计宝

绾绾2022-02-10 18:32

对应的另一个金额错误的科目是应付职工薪酬吗

2022-02-10 18:48匿名提问

管理费用_职工薪酬少提了
会计宝

2022-02-10 18:48匿名提问

其他应付款多了
会计宝

2022-02-10 18:49匿名提问

这两个科目
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-11 01:29

其他应付款是个人部分社保?计提时记在dai方?
绾绾

绾绾2022-02-11 01:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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