2020年没交所得税,专管员让补税,结果因为补税调账2021年一月从亏损变成盈利了,没有票子的情况下,怎么能做成亏损?因为本来正常就是亏损的,因为调账才变盈利的

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2022/2/25 12:22:39

2020年没交所得税,专管员让补税,结果因为补税调账2021年一月从亏损变成盈利了,没有票子的情况下,怎么能做成亏损?因为本来正常就是亏损的,因为调账才变盈利的

跨年调账涉及损益的要用以前年度损益调整(小企业会计准则用利润分配-未分配利润)

这样就不影响今年的损益

不能直接把费用调减是吗?

是的

直接调费用,会影响今年的损益,会出现你这种情况

但是税务局专管员让调账补所得税的意思不就是把去年做成盈利才能补税吗

这样调账,利润分配是正确的,企业最终的利润是正确的

用以前年度损益调整吗

你用的是企业会计准则?

企业会计准则用以前年度损益调整 小企业会计准则用利润分配-未分配利润

利润分配-未分配利润怎么能不影响当年的利润呢

本年利润不影响

影响累积利润

怎么看是不是小企业会计准则,一般纳税人报表里不写啊

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2022-02-25 12:2276800991

2020年没交所得税,专管员让补税,结果因为补税调账2021年一月从亏损变成盈利了,没有票子的情况下,怎么能做成亏损?因为本来正常就是亏损的,因为调账才变盈利的
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绾绾2022-02-25 12:25

跨年调账涉及损益的要用以前年度损益调整(小企业会计准则用利润分配-未分配利润)
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会计宝

绾绾2022-02-25 12:25

这样就不影响今年的损益

2022-02-25 12:3176800991

不能直接把费用调减是吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-25 12:31

是的
会计宝

绾绾2022-02-25 12:32

直接调费用,会影响今年的损益,会出现你这种情况

2022-02-25 12:3376800991

但是税务局专管员让调账补所得税的意思不就是把去年做成盈利才能补税吗
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绾绾2022-02-25 12:41

这样调账,利润分配是正确的,企业最终的利润是正确的

2022-02-25 12:4476800991

用以前年度损益调整吗
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绾绾2022-02-25 12:45

你用的是企业会计准则?
会计宝

绾绾2022-02-25 12:48

企业会计准则用以前年度损益调整 小企业会计准则用利润分配-未分配利润

2022-02-25 12:5676800991

利润分配-未分配利润怎么能不影响当年的利润呢
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绾绾2022-02-25 12:56

本年利润不影响
会计宝

绾绾2022-02-25 12:57

影响累积利润

2022-02-25 13:1176800991

怎么看是不是小企业会计准则,一般纳税人报表里不写啊
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绾绾2022-02-25 13:12

在电子税务局一户式查询-财务会计制度备案查询
绾绾

绾绾2022-02-25 13:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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