我们是铁路行业,我们单位和旁边的商场签了协议,每季度职工可以有200元的消费额度,商场的消费费用是月结,商场每个月开发票给我们,现在财务所有的资料,是每个月这笔福利费的凭证后面厚厚的发票和销货清单,福利费里的要求就是一定要单位负责人签字,其他没有要求再向上报批,现在主要问题是,像这样的费用,具体需要怎样审核管控呢,因为去年才开始做这个,我本身也不太会做,现在突然通知上级要来检查,我想知道,对于这笔费用该怎么管控,这样我可以再自己准备一下,应对检查

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2022/3/3 16:29:59

我们是铁路行业,我们单位和旁边的商场签了协议,每季度职工可以有200元的消费额度,商场的消费费用是月结,商场每个月开发票给我们,现在财务所有的资料,是每个月这笔福利费的凭证后面厚厚的发票和销货清单,福利费里的要求就是一定要单位负责人签字,其他没有要求再向上报批,现在主要问题是,像这样的费用,具体需要怎样审核管控呢,因为去年才开始做这个,我本身也不太会做,现在突然通知上级要来检查,我想知道,对于这笔费用该怎么管控,这样我可以再自己准备一下,应对检查

你们审批制度的管理要求是什么?

因为只规定额度没规定消费内容,只要发票金额与清单核对相符,证明真实消费而且不超过消费总额度应该不存在问题

规定了消费内容,只能买一些米、油、预包装食品等,其他不能买,而且发票的销货清单一个月加起来厚厚一摞,清单里面都是所有职工买的商品,且分不出哪个是谁买的,都混在一起,现在凭证后面除了商场提供的发票,就只有这样的发票附带的销货清单,我想问像这样的凭证,怎样应对检查呢,检查组来之前,就这样的费用,我还可以做什么准备呢

审批制度就是一些领导需要签字,这些签字都有的,主要是审核问题

检查我认为主要是对按公司现行制度执行遵循情况的审查,制度规定了消费额度,那么涉及检查员工数量的问题,例如有没虚构人员冒领的情况,规定了内容,那么会检查消费清单是否有内容外不能报的情形。至于每一单是谁买不是重点。

所以,值得注意的是发票跟清单要一致,内容要符合要求,然后我认为可以在报销时多做一份表,让员工签名确认,证明清费的人包含了这些人

比如,像消费清单是否有内容外不能报的情形,这个财务需要怎么管控和审核呢,我们单位三千多人,每月的销货清单厚厚一摞,还有,除了发票和发票的税控系统开出的销货清单外,凭证就没有凭证附件了,这样能通过检查吗

发票和清单就是附件,财务审核就审清单内容

量是比较大

如果检查组问这些怎么管控呢,比如是否有内容外不能报的东西的情况呢,这个不会是一一去查看吧,销货清单垒起来多的有两千多页厚

检查组如果觉得需要会抽查的

审计会根据风险评估进行相应的审查,不会一一审

如果他们问这些平时如何管控呢,我可以回答,平时也是抽查的吗

公司有对这方面做内控管理吗?

制度

抽查也是管控的方式

内控制度里没有如何抽查的规定

那检查组有可能会问你如何检查,一个月检查多少笔,然后根据你的这个管控情况实施相应的审查方式

那我可以怎么准备和应对呢

就是可以按前面所述,能有员工确认就确认,做好管控

好的,谢谢老师

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2022-03-03 16:29匿名提问

我们是铁路行业,我们单位和旁边的商场签了协议,每季度职工可以有200元的消费额度,商场的消费费用是月结,商场每个月开发票给我们,现在财务所有的资料,是每个月这笔福利费的凭证后面厚厚的发票和销货清单,福利费里的要求就是一定要单位负责人签字,其他没有要求再向上报批,现在主要问题是,像这样的费用,具体需要怎样审核管控呢,因为去年才开始做这个,我本身也不太会做,现在突然通知上级要来检查,我想知道,对于这笔费用该怎么管控,这样我可以再自己准备一下,应对检查
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Yan2022-03-03 16:35

你们审批制度的管理要求是什么?
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Yan2022-03-03 16:39

因为只规定额度没规定消费内容,只要发票金额与清单核对相符,证明真实消费而且不超过消费总额度应该不存在问题

2022-03-03 16:45匿名提问

规定了消费内容,只能买一些米、油、预包装食品等,其他不能买,而且发票的销货清单一个月加起来厚厚一摞,清单里面都是所有职工买的商品,且分不出哪个是谁买的,都混在一起,现在凭证后面除了商场提供的发票,就只有这样的发票附带的销货清单,我想问像这样的凭证,怎样应对检查呢,检查组来之前,就这样的费用,我还可以做什么准备呢
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2022-03-03 16:57匿名提问

审批制度就是一些领导需要签字,这些签字都有的,主要是审核问题
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Yan2022-03-03 17:07

检查我认为主要是对按公司现行制度执行遵循情况的审查,制度规定了消费额度,那么涉及检查员工数量的问题,例如有没虚构人员冒领的情况,规定了内容,那么会检查消费清单是否有内容外不能报的情形。至于每一单是谁买不是重点。
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Yan2022-03-03 17:09

所以,值得注意的是发票跟清单要一致,内容要符合要求,然后我认为可以在报销时多做一份表,让员工签名确认,证明清费的人包含了这些人

2022-03-03 17:12匿名提问

比如,像消费清单是否有内容外不能报的情形,这个财务需要怎么管控和审核呢,我们单位三千多人,每月的销货清单厚厚一摞,还有,除了发票和发票的税控系统开出的销货清单外,凭证就没有凭证附件了,这样能通过检查吗
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Yan2022-03-03 17:16

发票和清单就是附件,财务审核就审清单内容
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Yan2022-03-03 17:17

量是比较大

2022-03-03 17:28匿名提问

如果检查组问这些怎么管控呢,比如是否有内容外不能报的东西的情况呢,这个不会是一一去查看吧,销货清单垒起来多的有两千多页厚
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Yan2022-03-03 17:33

检查组如果觉得需要会抽查的
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Yan2022-03-03 17:34

审计会根据风险评估进行相应的审查,不会一一审

2022-03-03 17:40匿名提问

如果他们问这些平时如何管控呢,我可以回答,平时也是抽查的吗
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Yan2022-03-03 17:47

公司有对这方面做内控管理吗?
会计宝

Yan2022-03-03 17:47

制度
会计宝

Yan2022-03-03 17:48

抽查也是管控的方式

2022-03-03 17:51匿名提问

内控制度里没有如何抽查的规定
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Yan2022-03-03 17:53

那检查组有可能会问你如何检查,一个月检查多少笔,然后根据你的这个管控情况实施相应的审查方式

2022-03-03 17:57匿名提问

那我可以怎么准备和应对呢
会计宝
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Yan2022-03-03 18:17

就是可以按前面所述,能有员工确认就确认,做好管控

2022-03-03 18:33匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
Yan

Yan2022-03-03 18:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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