2022/3/4 23:04:39
老师，我有一个疑问，公司现在卖出去了一辆车，但是由于之前的财务固定资产没有设置明细，所以我并不知道这辆车当时买的多少钱，不知道是不是已经抵扣了，还是没有抵扣，因为这个问题没搞清楚会影响增值税的申报。那现在我该怎么办呢，知道车的名字，是去发票勾选平台查已经勾选的发票和未勾选的发票吗，且要做固定资产清理，该怎么做
不能找回当时的发票？
是的，不知道这车什么时候买的，如果现在去翻凭证，不知道找到什么时候
2011年的公司了
可以看车证找大概时间吧
您是说机动车登记证书吗
是的
万一找不到呢
这辆车听说说好久之前的了。整个事情有点复杂。就是老板好久之前把一辆车转手给别人用，不是卖，是给别人用，所有权还是自己公司的，然后可能这么些年来，来来回回转手了好多人吧
找不到无法证明是否抵扣，选择简易征收存在税收风险
然后这次突然就查到这车卖出去了
开票抬头是我们公司
而且要转手那个登记证要给购买方的呀
不可能找不到吧
您是说登记证可能在购买方那里？
电子账还是比较好找到，建议找一下
电子账？您说找凭证吗还是
找不到无法证明是否抵扣，选择简易征收存在税收风险。那我不选择简易征收呢，直接按已抵扣的来，是否有风险
这样是谨慎的做法，但可能多交了税
用软件做账找固定资产账也不复杂，建议先找找
是否可以在发票勾选平台先查关于销售方是车行的，排除出来，然后再找这些进项发票是不是已经抵扣了？
主要嘛，换了做账软件了，之前的做账软件还被之前会计卸载了。有一些东西没法找到。目前早知道固定资产有一个余额，以及累计折旧这些
所以现在不知道从哪里下手查，没有头绪😓
想问一下老师有没有什么建议
可以先找找
可以去车管所问问车辆是什么时候登记也可以
或者找银行日记账，比翻凭证快
如果车管所问到了登记时间，那个时间就是购买车辆的时间吗
然后问到了时间下一步该怎么操作。发票勾选平台查已勾线发票和未勾选发票吗，我有点懵😮
买了交税税了就可以办，可以往后一两个月找
问到时间可以查凭证
勾选平台是近几年上线
然后找到当时的卖方开出的发票对吧？
是的，可以看当时做账是否有抵扣
那找到这张发票我又怎么知道他有没有抵扣了呢
账务处理有做
勾选平台是不能找到的是吗，太久之前买的话，如果是勾选平台上线时间买的就可以？
目前已经没有了之前的电子账，凭证那些，电子账只有2021年的，2022。其余全部是纸质凭证。因为软件被人卸载了。电子版只有明细账，科目余额表这些
平台您可以上去查历史信息，看能不能查到
日记账呢
也没有日记账
看银行日记账
金蝶的话卸载了，如果账号密码登录上去，那些资料还有没有的呢
还是又要重新建立账套了呢
软件操作建议咨询金蝶服务商
感觉大概率是不行，因为没有备份
如果没备份应该是不行的
那现在的话就只有找车管所这个办法了吗，或者找机动车登记证
找日记账账本也行
麻烦一点，建议按实际情况进行税务处理
找银行日记账账本，看摘要吗
且时间范围有点大，不知道从几年开始翻起
如果哈，我直接按发票已抵扣来做，来交税，是否有风险，因为为了确保不要少交税，多交倒没事，因为这次卖出去的金额没有说很大
涉及的税额也不会太大
确实找不到就不要享受简易征收，按征收率交
好的，谢谢老师的解答
但是其实我还是得找出来的吧，因为要做账务处理 固定资产清理吗，就车卖掉了 ，是怎么做分录的
还要注意的问题是购进时间，如果没抵扣是因为税法规定不能抵才可以享受税收优惠，
通过固定资产清理科目核算
借 固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借 银行存款 dai 固定资产清理 应交税费增值税（简易征收或销项税额） 固定资产清理差额转资产处置损益
好的，一般二手车销售统一发票是不是没有写税额呀
我看到那张发票没写，所以我以为是免税
这样子的
把含税金额转为不含税
票是没写税额的
那车价合计就是含税金额？我看备注栏那里有一个税票金额9.9不知道是什么意思
一般纳税人一般是自己申报的，或者帮您转给其他老师看看
可能代征了
是的
当时估计交完税了
如果是当时交完税了，那这次我卖车出去还用不用交税呀
需要的
那就是如果当时买来时未已抵扣那就是按车价金额*13%是吗，然后未抵扣的话就是采取简易征收
是的，
好，简易征收具体是怎么计算的呢
按2%
