增值税进项发票,当月先进应交税费-待认证进项税,待十五号之前认证后,在报增值税的时候,就会自动进应交税费-应交增值税-进项税额,会计分录写在下个月,即借:应交税费-应交增值税-进项税额,贷:应交税费-待认证进项税。请问,月末之前本应该结转未交增值税,但领过上面的操作,就不适合在月底结转了,能不能在下个月结转?

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2022/4/9 15:57:25

增值税进项发票,当月先进应交税费-待认证进项税,待十五号之前认证后,在报增值税的时候,就会自动进应交税费-应交增值税-进项税额,会计分录写在下个月,即借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:应交税费-待认证进项税。请问,月末之前本应该结转未交增值税,但领过上面的操作,就不适合在月底结转了,能不能在下个月结转?

待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的

而不是下个月

这样就不影响增值税的结转了

那已经这样做了

应该怎么调整

就是公司初创公司,一直以来都是这样操作的,如果现在调整,应该怎么调整?

刚成立,应该没有几个月的账

可以反结帐回去,挨个更改

已经两年了

但是都是进项 没啥销项

因为都是进项,极少的销项,还从来没交过增值税

是每个月都有销项,还是偶尔

两年了,就有两三次销项

那需要改的凭证不多啊

可以反结帐回去改的

必须反结账回去吗?

没其他办法?

只需要把借应交税费-应交增值税-进项税额,dai应交税费-待认证进项税额,这笔凭证的会计期间改一下

不改也可以,因为年末应交税费最后余额是正确的,相当于当月漏记了那笔分录,下个月补记了

之后注意,不要错了就好

之后每个月就在当月写那笔分录就可以 对吧

是的

谢谢

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2022-04-09 15:57匿名提问

增值税进项发票,当月先进应交税费-待认证进项税,待十五号之前认证后,在报增值税的时候,就会自动进应交税费-应交增值税-进项税额,会计分录写在下个月,即借:应交税费-应交增值税-进项税额,dai:应交税费-待认证进项税。请问,月末之前本应该结转未交增值税,但领过上面的操作,就不适合在月底结转了,能不能在下个月结转?
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绾绾2022-04-09 16:00

待认证进项税额转进项税额,分录应该做到税款所属期的月份的
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会计宝

绾绾2022-04-09 16:00

而不是下个月
会计宝

绾绾2022-04-09 16:01

这样就不影响增值税的结转了

2022-04-09 16:01匿名提问

那已经这样做了
会计宝

2022-04-09 16:01匿名提问

应该怎么调整
会计宝

2022-04-09 16:02匿名提问

就是公司初创公司,一直以来都是这样操作的,如果现在调整,应该怎么调整?
会计宝
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绾绾2022-04-09 16:10

刚成立,应该没有几个月的账
会计宝

绾绾2022-04-09 16:10

可以反结帐回去,挨个更改

2022-04-09 16:11匿名提问

已经两年了
会计宝

2022-04-09 16:11匿名提问

但是都是进项 没啥销项
会计宝

2022-04-09 16:24匿名提问

因为都是进项,极少的销项,还从来没交过增值税
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绾绾2022-04-09 16:25

是每个月都有销项,还是偶尔

2022-04-09 16:28匿名提问

两年了,就有两三次销项
会计宝
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绾绾2022-04-09 16:34

那需要改的凭证不多啊
会计宝

绾绾2022-04-09 16:34

可以反结帐回去改的

2022-04-09 16:35匿名提问

必须反结账回去吗?
会计宝

2022-04-09 16:36匿名提问

没其他办法?
会计宝
会计宝

绾绾2022-04-09 16:37

只需要把借应交税费-应交增值税-进项税额,dai应交税费-待认证进项税额,这笔凭证的会计期间改一下
会计宝

绾绾2022-04-09 16:39

不改也可以,因为年末应交税费最后余额是正确的,相当于当月漏记了那笔分录,下个月补记了
会计宝

绾绾2022-04-09 16:40

之后注意,不要错了就好

2022-04-09 16:40匿名提问

会计宝

2022-04-09 16:41匿名提问

之后每个月就在当月写那笔分录就可以 对吧
会计宝
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绾绾2022-04-09 16:41

是的

2022-04-09 16:41匿名提问

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2022-04-09 16:41匿名提问

谢谢
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绾绾2022-04-09 16:41

不客气的
绾绾

绾绾2022-04-09 16:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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