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我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢？

原标题：老师，我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢？谢谢

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2022/6/1 11:07:35

老师，我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢？谢谢

你们进辅导期预缴税金了吗？

发生预缴税款抵减的,应自行计算需抵减的税款,向主管税务机关提出抵减申请. 预缴增值税余额大于本次预缴增值税的,不再预缴即可直接发售专用发票,预缴增值税余额小于纳税人本次应预缴增值税的,应按差额部分预缴后再发售专用发票. 辅导期结束后一个月内,一次性退还因增购而预缴的增值税余额.

这个… 没有预缴税金啊 我们去升级也没喊我们预缴税金 只是说下次领票的时候 回有预缴一说

我就是不知道这个税要怎么申报 因为五月份升级了一般纳税人 五月份开了专票 五月份又有进项票

没有预缴就正常申报就行

增值税申报有附表把销项税和进项税填好就自动过到主表了

这不太对吧 既然是辅导期一般纳税人 当月的进项次月才可以抵扣啊

5月升为一般纳税人，6月申报时按一般纳税人正常申报就好

那我知道啊 我是说进项税抵扣这一块

既然他叫辅导期 那肯定申报这里有区别的啊

5月收到的进项专票6月可以抵扣了

也就是5月份的进项票要在七月份申报的时候才可以抵扣？

6月申报时就可以抵扣了

那我当月申报的时候我要填列在哪一行次呢？次月呢？

放到7月抵扣也可以

报税的时候如何填列呢？

通过增值税发票服务平台认证抵扣统计

填写附表二

就是我先去这个平台去勾选认证进项发票

然后在附表二里 关键是哪一项呢老师 我就没做过

当期认证抵扣的第35及第2栏次需要填写，一般先填写第35栏次

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2022-06-01 11:07明知做戲、何必當真 。

老师，我们是五月份升级的一般纳税人 是一个个体户 现在是辅导期一般纳税人 请问下要如何报税呢？谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-01 11:13

你们进辅导期预缴税金了吗？
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会计宝

杨老师2022-06-01 11:24

发生预缴税款抵减的,应自行计算需抵减的税款,向主管税务机关提出抵减申请. 预缴增值税余额大于本次预缴增值税的,不再预缴即可直接发售专用发票,预缴增值税余额小于纳税人本次应预缴增值税的,应按差额部分预缴后再发售专用发票. 辅导期结束后一个月内,一次性退还因增购而预缴的增值税余额.

2022-06-01 11:28明知做戲、何必當真 。

这个… 没有预缴税金啊 我们去升级也没喊我们预缴税金 只是说下次领票的时候 回有预缴一说
会计宝

2022-06-01 11:30明知做戲、何必當真 。

我就是不知道这个税要怎么申报 因为五月份升级了一般纳税人 五月份开了专票 五月份又有进项票
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-01 13:11

没有预缴就正常申报就行
会计宝

杨老师2022-06-01 13:11

增值税申报有附表把销项税和进项税填好就自动过到主表了

2022-06-01 15:38明知做戲、何必當真 。

这不太对吧 既然是辅导期一般纳税人 当月的进项次月才可以抵扣啊
会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 15:42

5月升为一般纳税人，6月申报时按一般纳税人正常申报就好

2022-06-01 16:16明知做戲、何必當真 。

那我知道啊 我是说进项税抵扣这一块
会计宝

2022-06-01 16:17明知做戲、何必當真 。

既然他叫辅导期 那肯定申报这里有区别的啊
会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 16:18

5月收到的进项专票6月可以抵扣了

2022-06-01 16:21明知做戲、何必當真 。

也就是5月份的进项票要在七月份申报的时候才可以抵扣？
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会计宝

高老师2022-06-01 16:21

6月申报时就可以抵扣了

2022-06-01 16:21明知做戲、何必當真 。

那我当月申报的时候我要填列在哪一行次呢？次月呢？
会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 16:22

放到7月抵扣也可以

2022-06-01 16:22明知做戲、何必當真 。

报税的时候如何填列呢？
会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 16:22

通过增值税发票服务平台认证抵扣统计
会计宝

高老师2022-06-01 16:25

填写附表二

2022-06-01 16:27明知做戲、何必當真 。

就是我先去这个平台去勾选认证进项发票
会计宝

2022-06-01 16:27明知做戲、何必當真 。

然后在附表二里 关键是哪一项呢老师 我就没做过
会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 16:28

会计宝
会计宝

高老师2022-06-01 16:34

当期认证抵扣的第35及第2栏次需要填写，一般先填写第35栏次
高老师

高老师2022-06-01 16:35

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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