小规模季报销售额超过45万,怎么申报呢,按照免征45万,其他免征八万多,然后在增值税减免税里填了超过的部分,然后主表还是说不对,应该怎么填呢

原标题:请问小规模季报销售额超过45万,怎么申报呢,按照免征45万,其他免征八万多,然后在增值税减免税里填了超过的部分,然后主表还是说不对,应该怎么填呢,谢谢

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2022/7/7 17:05:16

请问小规模季报销售额超过45万,怎么申报呢,按照免征45万,其他免征八万多,然后在增值税减免税里填了超过的部分,然后主表还是说不对,应该怎么填呢,谢谢

提示:合计月销售额未超过15万(季度销售额未超过45万)应填在小微免税销售额或者未达起征点销售额相关栏次。合计超过的应填在其他免税销售额及减免税明细表对应栏次。

稍等,我看一下

好的,感谢

季度销售额超过45万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次选择减免项目“小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税”对应的减免性质代码“01045308”。

比如我有54万,减45万,就在这个位置填9万是吗老师

不是,填全部金额

给你个案例截图看一下

好的,谢谢老师,我先把这部填了再看下主表

老师,为什么还是不对呢

你没填对啊

534814全部填在12栏

老师,哪里填错了呢

你干嘛又把45万填在第10栏

全部填在其他栏是吗

你看我截图给你的案例

好的,现在对了,谢谢老师

不客气

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-07-07 17:05程程

请问小规模季报销售额超过45万,怎么申报呢,按照免征45万,其他免征八万多,然后在增值税减免税里填了超过的部分,然后主表还是说不对,应该怎么填呢,谢谢
会计宝

2022-07-07 17:16程程

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2022-07-07 17:16程程

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2022-07-07 17:05程程

提示:合计月销售额未超过15万(季度销售额未超过45万)应填在小微免税销售额或者未达起征点销售额相关栏次。合计超过的应填在其他免税销售额及减免税明细表对应栏次。
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甘老师2022-07-07 17:06

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2022-07-07 17:06程程

好的,感谢
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甘老师2022-07-07 17:08

季度销售额超过45万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次选择减免项目“小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税”对应的减免性质代码“01045308”。

2022-07-07 17:12程程

比如我有54万,减45万,就在这个位置填9万是吗老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-07-07 17:13

不是,填全部金额
会计宝

甘老师2022-07-07 17:13

给你个案例截图看一下
会计宝

甘老师2022-07-07 17:13

会计宝

2022-07-07 17:14程程

好的,谢谢老师,我先把这部填了再看下主表
会计宝

2022-07-07 17:00程程

会计宝
会计宝

2022-07-07 17:04程程

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2022-07-07 17:18程程

老师,为什么还是不对呢
会计宝
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甘老师2022-07-07 17:19

你没填对啊
会计宝

甘老师2022-07-07 17:20

534814全部填在12栏

2022-07-07 17:20程程

老师,哪里填错了呢
会计宝
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甘老师2022-07-07 17:20

你干嘛又把45万填在第10栏

2022-07-07 17:21程程

全部填在其他栏是吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-07-07 17:21

会计宝

甘老师2022-07-07 17:21

你看我截图给你的案例

2022-07-07 17:22程程

好的,现在对了,谢谢老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-07-07 17:22

不客气
甘老师

甘老师2022-07-07 17:23

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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