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税金及附加财务软件上少计提了，然后现在对着电子税务局申报表调增，分录是怎样的的

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2022/8/16 11:41:11

税金及附加财务软件上少计提了，然后现在对着电子税务局申报表调增，分录是怎样的的

这样对吗

补计提税金及附加 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等

就170.85，但是这样做完之后附加税累计额还是没变啊，后面还要做什么

170.85我怎么分配城建税和教育费附加各自的金额

城建7%，教育附加3%，地方教育附加2% 按7/12、3/12、2/12的比例分配

补计提税金及附加 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等 缴纳 借：应交税费-城建税等 dai：银行存款

但是这个分录做完附加税金额还是原来那个没变

不会导致银行余额对不上吗

累计dai方金额是不是增加了，税金及附加累计金额是不是增加了

你前面已经缴纳过的，那么第二个缴纳分录无需再做

财务系统上的金额少了，电子税务局上的多了嘛

那就是你计提少了，查看财务账历史的计提和缴纳数据，把少计提的补计提上

增值税的话看是否有记账少记漏记

我这样做的，附加税必须在dai方余额表里的累计数才能和电子税务局申报上的一样

三个截图都是吗

还是只看最后一个截图

最后一个

你这个分录我看不明白

这么做能对上账了吗

一般计提和缴纳税金及附加的分录是 计提 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等 缴纳 借：应交税费-城建税等 dai：银行存款 你对应上面分录，查找以前的记录看漏了哪一步

我补提了

但是还是不对

哪里不对，相差多少

是财务软件上税金附加金额少了，但是我们银行存款是只交那么多钱的

财务软件税金及附加是多少、申报系统是多少、银行存款缴纳了多少

会不会是之前属于税金及附加的计提，而是直接冲了应交增值税

需要找出原因，再对应调账

财务软件累计是7212 93申报系统是7383.78

不知道什么时候差了107.85

需要回去每个月的财务账和税务申报表仔细核对一下

不能直接调吗

直接调账后面引发什么风险是调账人的责任，所以建议是查清楚原因再调整

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-08-16 11:4170150319

税金及附加财务软件上少计提了，然后现在对着电子税务局申报表调增，分录是怎样的的
会计宝

2022-08-16 11:5170150319

会计宝
会计宝

2022-08-16 11:4270150319

这样对吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 11:46

补计提税金及附加 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等
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2022-08-16 11:5070150319

就170.85，但是这样做完之后附加税累计额还是没变啊，后面还要做什么
会计宝

2022-08-16 11:5170150319

170.85我怎么分配城建税和教育费附加各自的金额
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 11:52

城建7%，教育附加3%，地方教育附加2% 按7/12、3/12、2/12的比例分配
会计宝

甘老师2022-08-16 11:53

补计提税金及附加 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等 缴纳 借：应交税费-城建税等 dai：银行存款

2022-08-16 11:5370150319

但是这个分录做完附加税金额还是原来那个没变
会计宝

2022-08-16 11:5470150319

不会导致银行余额对不上吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 11:54

累计dai方金额是不是增加了，税金及附加累计金额是不是增加了
会计宝

甘老师2022-08-16 11:55

你前面已经缴纳过的，那么第二个缴纳分录无需再做

2022-08-16 11:5870150319

财务系统上的金额少了，电子税务局上的多了嘛
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 11:59

那就是你计提少了，查看财务账历史的计提和缴纳数据，把少计提的补计提上
会计宝

甘老师2022-08-16 12:00

增值税的话看是否有记账少记漏记

2022-08-16 12:1470150319

会计宝
会计宝

2022-08-16 12:0270150319

我这样做的，附加税必须在dai方余额表里的累计数才能和电子税务局申报上的一样
会计宝

2022-08-16 12:4070150319

会计宝
会计宝

2022-08-16 12:0370150319

会计宝
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 12:18

三个截图都是吗
会计宝

甘老师2022-08-16 12:19

还是只看最后一个截图

2022-08-16 12:1970150319

最后一个
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 12:36

你这个分录我看不明白
会计宝

甘老师2022-08-16 12:36

这么做能对上账了吗
会计宝

甘老师2022-08-16 12:37

一般计提和缴纳税金及附加的分录是 计提 借：税金及附加 dai：应交税费-应交城建税/教育附加等 缴纳 借：应交税费-城建税等 dai：银行存款 你对应上面分录，查找以前的记录看漏了哪一步

2022-08-16 13:2070150319

我补提了
会计宝

2022-08-16 13:2070150319

但是还是不对
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 13:20

哪里不对，相差多少

2022-08-16 13:2170150319

是财务软件上税金附加金额少了，但是我们银行存款是只交那么多钱的
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 13:22

财务软件税金及附加是多少、申报系统是多少、银行存款缴纳了多少
会计宝

甘老师2022-08-16 13:23

会不会是之前属于税金及附加的计提，而是直接冲了应交增值税
会计宝

甘老师2022-08-16 13:23

需要找出原因，再对应调账

2022-08-16 13:2370150319

财务软件累计是7212 93申报系统是7383.78
会计宝

2022-08-16 13:2370150319

不知道什么时候差了107.85
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 13:25

需要回去每个月的财务账和税务申报表仔细核对一下

2022-08-16 13:2570150319

不能直接调吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-08-16 13:29

直接调账后面引发什么风险是调账人的责任，所以建议是查清楚原因再调整
甘老师

甘老师2022-08-16 13:30

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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