以前年度成本结少了要怎么调整做分录

原标题:老师我想请问一下 以前年度成本结少了要怎么调整做分录

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2022/9/8 10:46:24

老师我想请问一下 以前年度成本结少了要怎么调整做分录

借:以前年度损益调整 dai:库存商品等

以前年度报表错误的话需要改报表

那库存商品 每一个具体商品都要提现吗

你这样直接调减成本需要有证明资料,不然存在调节利润的嫌疑

是的,需要单独体现

是什么证明呀

那我七月上传了第二季度报表 但是现在存在很多数据对不上 我如果修改会不会存在风险

你不是说去去年的错误了吗?

去年的都已经做完汇算清缴了,你现在该还是增加成本,可能会引起税务机关的关注

四个年度都错了

如果确认错了,就去大厅更改报表

不过成本增加的多,可能涉及退税,这个税务局可能会查你家账

老师 我想问一下 覆盖了以前的报表会有什么风险

什么意思

以前我是接受以前会计的账务 可是他的库存都已经出现负库存(然后我对它进行了暂估库存) 甚至很多账务都是错的 可是我如果按照他原本去做 又会错的更离谱

可是不去暂估处理整套账还是很乱

而且很多分录我已经对以前的进行调整了 也就是说 报表都跟以前对电子税务局申报都已经不一样

那你可以暂估处理,不过暂估费用没有发票到时候所得税汇算需要纳税调整

不建议这样做,新接手一家公司账务如果前任有错误的账务处理,不要直接在他的凭证上修改,可以在发现的当期记到当期进行调整,这样好明确责任

但是它之前成本结转也是错的

不然后期账务查出来有问题,你都说不清楚

没有根据会计上的方法 比如月末一次加权平均

在发现的当期调整

这样是对你自己的保护

如果已经调整过了,就先按照你调整后的来吧

那我六月份的报表可能得重新修改上报上去 会不会造成什么影响

已经都调整了 所以就很纠结 唉

你看下修改完需不需要补税,一般不涉及补税的情况下,问题不大

成本和未分配利润依旧存在问题

查找原因然后再提调整

就是还是不要直接修改报表对吗

你现在的账已经完全调整了,报表也变了。可以在下期申报的时候直接申报修改之后的报表,一般很多地区对报表这一块监管的不严,但是部分地区会比较严格,如果变动很大会联系你去更改报表

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2022-09-08 10:4675108439

老师我想请问一下 以前年度成本结少了要怎么调整做分录
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 10:47

借:以前年度损益调整 dai:库存商品等
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会计宝

清岚2022-09-08 10:48

以前年度报表错误的话需要改报表

2022-09-08 10:4875108439

那库存商品 每一个具体商品都要提现吗
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 10:48

你这样直接调减成本需要有证明资料,不然存在调节利润的嫌疑
会计宝

清岚2022-09-08 10:49

是的,需要单独体现

2022-09-08 10:4975108439

是什么证明呀
会计宝

2022-09-08 10:5075108439

那我七月上传了第二季度报表 但是现在存在很多数据对不上 我如果修改会不会存在风险
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 11:00

你不是说去去年的错误了吗?
会计宝

清岚2022-09-08 11:01

去年的都已经做完汇算清缴了,你现在该还是增加成本,可能会引起税务机关的关注

2022-09-08 11:0475108439

四个年度都错了
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 11:13

如果确认错了,就去大厅更改报表
会计宝

清岚2022-09-08 11:14

不过成本增加的多,可能涉及退税,这个税务局可能会查你家账

2022-09-08 18:1275108439

老师 我想问一下 覆盖了以前的报表会有什么风险
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:14

什么意思

2022-09-08 18:1475108439

以前我是接受以前会计的账务 可是他的库存都已经出现负库存(然后我对它进行了暂估库存) 甚至很多账务都是错的 可是我如果按照他原本去做 又会错的更离谱
会计宝

2022-09-08 18:1575108439

可是不去暂估处理整套账还是很乱
会计宝

2022-09-08 18:1675108439

而且很多分录我已经对以前的进行调整了 也就是说 报表都跟以前对电子税务局申报都已经不一样
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:16

那你可以暂估处理,不过暂估费用没有发票到时候所得税汇算需要纳税调整
会计宝

清岚2022-09-08 18:17

不建议这样做,新接手一家公司账务如果前任有错误的账务处理,不要直接在他的凭证上修改,可以在发现的当期记到当期进行调整,这样好明确责任

2022-09-08 18:1875108439

但是它之前成本结转也是错的
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清岚2022-09-08 18:18

不然后期账务查出来有问题,你都说不清楚

2022-09-08 18:1875108439

没有根据会计上的方法 比如月末一次加权平均
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:18

在发现的当期调整
会计宝

清岚2022-09-08 18:19

这样是对你自己的保护
会计宝

清岚2022-09-08 18:20

如果已经调整过了,就先按照你调整后的来吧

2022-09-08 18:2075108439

那我六月份的报表可能得重新修改上报上去 会不会造成什么影响
会计宝

2022-09-08 18:2075108439

已经都调整了 所以就很纠结 唉
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:20

你看下修改完需不需要补税,一般不涉及补税的情况下,问题不大

2022-09-08 18:2175108439

成本和未分配利润依旧存在问题
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:21

查找原因然后再提调整

2022-09-08 18:2275108439

就是还是不要直接修改报表对吗
会计宝
会计宝

清岚2022-09-08 18:26

你现在的账已经完全调整了,报表也变了。可以在下期申报的时候直接申报修改之后的报表,一般很多地区对报表这一块监管的不严,但是部分地区会比较严格,如果变动很大会联系你去更改报表
清岚

清岚2022-09-08 18:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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