新接手的账 之前别人做的以前年度的转出未交增值税有误 可以借以前年度损益调整 贷转出未交增值税吗

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2022/9/28 17:32:35

新接手的账 之前别人做的以前年度的转出未交增值税有误 可以借以前年度损益调整 dai转出未交增值税吗

建议还是弄清楚调整的原因,如果只是应交税费调整不用通过以前年度损益调整

要是进项税额转出,把这部分转到损益里面会用到这个科目

建议先弄清楚调整的原因再看下调整的是否正确

那这样可以吗还是必须要是进项税额转出呢

需要做进项税额转出

借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

好的 那可以把转出未交的余额转到进项税额转出吗

转出未交的余额?

未交的增值税?

不是 是期末留底的余额实际上多了

进项税额转出记录一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产 等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣、按规定转出的 进项税额 转出多交增

期末留抵全部是正常可以抵扣的不用做到进项税额转出

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-09-28 17:32匿名提问

新接手的账 之前别人做的以前年度的转出未交增值税有误 可以借以前年度损益调整 dai转出未交增值税吗
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小妮老师2022-09-28 17:34

建议还是弄清楚调整的原因,如果只是应交税费调整不用通过以前年度损益调整
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会计宝

小妮老师2022-09-28 17:35

要是进项税额转出,把这部分转到损益里面会用到这个科目
会计宝

小妮老师2022-09-28 17:35

建议先弄清楚调整的原因再看下调整的是否正确

2022-09-28 17:36匿名提问

那这样可以吗还是必须要是进项税额转出呢
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小妮老师2022-09-28 17:36

需要做进项税额转出
会计宝

小妮老师2022-09-28 17:37

借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

2022-09-28 17:38匿名提问

好的 那可以把转出未交的余额转到进项税额转出吗
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小妮老师2022-09-28 17:39

转出未交的余额?
会计宝

小妮老师2022-09-28 17:39

未交的增值税?

2022-09-28 17:43匿名提问

不是 是期末留底的余额实际上多了
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小妮老师2022-09-28 17:45

进项税额转出记录一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产 等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣、按规定转出的 进项税额 转出多交增
会计宝

小妮老师2022-09-28 17:46

期末留抵全部是正常可以抵扣的不用做到进项税额转出
小妮老师

小妮老师2022-09-28 17:47

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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