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平时的收入全部确认了，但是还有预存款，预存确认收入了以后，还得再红冲一下所确认的收入吧

原标题：老师，我想问一下，平时的收入全部确认了，但是还有预存款，预存确认收入了以后，还得再红冲一下所确认的收入吧

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2022/10/9 14:09:55

老师，我想问一下，平时的收入全部确认了，但是还有预存款，预存确认收入了以后，还得再红冲一下所确认的收入吧

预存款你账上是怎么做的？

收到预存，预存账款，其他应付款记赠送，然后确认收入的时候：借预收 其他应付，dai主营业务收入

预存不是确认收入了么

为什么还要红冲确认的收入呢？

每一天的收入账⬆️包括预存的都记了，这搞预存的时候再确认收入是不是就多确认了一遍

每一天的收入里🈶️预存的不是预存的，都记收入了

如果我在记这个预存款的时候，确认收入的画是不是多确认了一遍

每一天的收入账你的凭证是怎么做的？

你要是在收到时就确认收入了就不要在体现在预收里面了

是这样的，结账的时候会有预存款，然后直接在预存款里扣，那么结账的这个单子比如300，在做正常收入得时候就记了300了，那预存款确认收入得时候，确认了就是多确认一遍，得把一开始确认得红冲，是这样不

我先给你捋下业务

好的老师

1、你在收款预存款时 借：银行存款1000 dai：预收账款1000 2、客人实际消费时 借：预收账款300 dai：主营业务收入300（暂不考虑增值税）

你的分录是不是这样做的

确认预收账款得时候是这样做的

确认预收的时候计入预收了，你在确认收入的时候是怎么做的？

因为我们这是手写的，不写那个会员，就是全部的收入在一起，我就正常记收入了，但是最后🈶️预收账款，我得确认一下，确认的时候再一遍，我在想是不是确认俩遍里就

老师，我发您图片

现在要确认下你确认收入时的分录是怎么做的？

这是预收账款的

正常的所有收入都是，借库存现金 dai主营业务收入

你上面预收是62000，下面确认收入冲减预收22897，预收有余额正常啊，你确认收入冲减的预收只确认一次收入，为什么还要冲减收入呢

你之前是借库存现金 dai：收入，现在只是通过预收过渡下

没有二次确认收入，只确认了一次

老师，我第一次确认的收入 包括有预收的没有预收的，比如说他们充值了，也消费了，比如冲500消费了200，那么在一开始做收入的时候，我就把这200记入收入了，现在再预收确认这200，也没有重复确认是吗？

按照你分录，是充值的全部在预收里面反映，消费的从预收转到营业收入

我给你举个例子

客人充值5000，当时消费了2000，你的分录如果是借：银行存款5000dai：预收5000，客人当天充值当天消费的分录是 借： 预收2000 dai：主营业务收入2000，这个客人充值的是不是还剩3000未消费，你确认收入是不是只确认了2000,

你的营业收入借方是预收，你预收的时候全部计入预收了，为什么会重复计入收入呢？

如果你充值全部计入预收，你在确认收入时不但有预收还有银行存款 借：银行存款 借：预收账款 dai；收入 这时候要考虑是不是重复确认收入

你现在账里面收入是从预收里面冲减的为什么会重复确认呢？

充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500，记借库存现金500dai主收500。月底转预收，借预收500dai主收500，这样也是没有重复记是吗

充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500，记借库存现金500dai主收500。你的这个分录做的库存现金能对上不？

你实际收到了1000，你账面上库存现金是1500与你实际也不相符啊

记借库存现金500dai主收500。这笔不要

借预收500dai主收500确认收入时要这一笔

你要么做成 借：库存现金1000 dai：主营业务收入500 预收账款500

要么两笔分开借库存现金 dai预收1000.借预收500dai主收500

你自己看下你的库存现金或者银行存款明细能不能和实际的核对上

老师，因为给的是一个月的单子，不知道那个是会员的，所以都确认收入了，然后预收确认了，再把她红冲一部分

是前一个会计遗留下来的，好几个月的单子，不知道那个是哪个

这就需要你查明细了，因为你的账务处理的有问题，按照你的分录是多确认现金或银行，你看下你的明细确认多确认的需要冲减

没有明细

那就没有办法了

不能盲目的调整，要有依据

那他预存消费的那些，我红冲一下就可以了吧

不能盲目的调增，建议你有依据的调整

那我把那部分红冲现金就可以了吧

因为没有确切的账务明细这边给你决定不了，只要你们账务、现金能核对上就行

冲减部分如果税务稽查能提供调整的明细就行

如果现在盲目的调整一笔没有依据后期查账也是一笔糊涂账

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-10-09 14:09匿名提问

老师，我想问一下，平时的收入全部确认了，但是还有预存款，预存确认收入了以后，还得再红冲一下所确认的收入吧
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:11

预存款你账上是怎么做的？
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2022-10-09 14:13匿名提问

收到预存，预存账款，其他应付款记赠送，然后确认收入的时候：借预收 其他应付，dai主营业务收入
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:15

预存不是确认收入了么
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:15

为什么还要红冲确认的收入呢？

2022-10-09 14:17匿名提问

每一天的收入账⬆️包括预存的都记了，这搞预存的时候再确认收入是不是就多确认了一遍
会计宝

2022-10-09 14:17匿名提问

每一天的收入里🈶️预存的不是预存的，都记收入了
会计宝

2022-10-09 14:18匿名提问

如果我在记这个预存款的时候，确认收入的画是不是多确认了一遍
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:23

每一天的收入账你的凭证是怎么做的？
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:24

你要是在收到时就确认收入了就不要在体现在预收里面了

2022-10-09 14:26匿名提问

是这样的，结账的时候会有预存款，然后直接在预存款里扣，那么结账的这个单子比如300，在做正常收入得时候就记了300了，那预存款确认收入得时候，确认了就是多确认一遍，得把一开始确认得红冲，是这样不
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:27

我先给你捋下业务

2022-10-09 14:27匿名提问

好的老师
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:28

1、你在收款预存款时 借：银行存款1000 dai：预收账款1000 2、客人实际消费时 借：预收账款300 dai：主营业务收入300（暂不考虑增值税）
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:28

你的分录是不是这样做的

2022-10-09 14:29匿名提问

确认预收账款得时候是这样做的
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:30

确认预收的时候计入预收了，你在确认收入的时候是怎么做的？

2022-10-09 14:30匿名提问

因为我们这是手写的，不写那个会员，就是全部的收入在一起，我就正常记收入了，但是最后🈶️预收账款，我得确认一下，确认的时候再一遍，我在想是不是确认俩遍里就
会计宝

2022-10-09 14:31匿名提问

老师，我发您图片
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:31

现在要确认下你确认收入时的分录是怎么做的？

2022-10-09 14:18匿名提问

会计宝
会计宝

2022-10-09 14:32匿名提问

这是预收账款的
会计宝

2022-10-09 14:33匿名提问

正常的所有收入都是，借库存现金 dai主营业务收入
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:35

你上面预收是62000，下面确认收入冲减预收22897，预收有余额正常啊，你确认收入冲减的预收只确认一次收入，为什么还要冲减收入呢
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:35

你之前是借库存现金 dai：收入，现在只是通过预收过渡下
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:35

没有二次确认收入，只确认了一次

2022-10-09 14:43匿名提问

老师，我第一次确认的收入 包括有预收的没有预收的，比如说他们充值了，也消费了，比如冲500消费了200，那么在一开始做收入的时候，我就把这200记入收入了，现在再预收确认这200，也没有重复确认是吗？
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:45

按照你分录，是充值的全部在预收里面反映，消费的从预收转到营业收入
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:45

我给你举个例子
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:48

客人充值5000，当时消费了2000，你的分录如果是借：银行存款5000dai：预收5000，客人当天充值当天消费的分录是 借： 预收2000 dai：主营业务收入2000，这个客人充值的是不是还剩3000未消费，你确认收入是不是只确认了2000,
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:48

你的营业收入借方是预收，你预收的时候全部计入预收了，为什么会重复计入收入呢？
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:49

如果你充值全部计入预收，你在确认收入时不但有预收还有银行存款 借：银行存款 借：预收账款 dai；收入 这时候要考虑是不是重复确认收入
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:50

你现在账里面收入是从预收里面冲减的为什么会重复确认呢？

2022-10-09 14:53匿名提问

充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500，记借库存现金500dai主收500。月底转预收，借预收500dai主收500，这样也是没有重复记是吗
会计宝
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小妮老师2022-10-09 14:57

充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500，记借库存现金500dai主收500。你的这个分录做的库存现金能对上不？
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:57

你实际收到了1000，你账面上库存现金是1500与你实际也不相符啊
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:57

记借库存现金500dai主收500。这笔不要
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:58

借预收500dai主收500确认收入时要这一笔
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:59

你要么做成 借：库存现金1000 dai：主营业务收入500 预收账款500
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:59

要么两笔分开借库存现金 dai预收1000.借预收500dai主收500
会计宝

小妮老师2022-10-09 14:59

你自己看下你的库存现金或者银行存款明细能不能和实际的核对上

2022-10-09 15:02匿名提问

老师，因为给的是一个月的单子，不知道那个是会员的，所以都确认收入了，然后预收确认了，再把她红冲一部分
会计宝

2022-10-09 15:02匿名提问

是前一个会计遗留下来的，好几个月的单子，不知道那个是哪个
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:03

这就需要你查明细了，因为你的账务处理的有问题，按照你的分录是多确认现金或银行，你看下你的明细确认多确认的需要冲减

2022-10-09 15:07匿名提问

没有明细
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:07

那就没有办法了
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:08

不能盲目的调整，要有依据

2022-10-09 15:08匿名提问

那他预存消费的那些，我红冲一下就可以了吧
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:08

不能盲目的调增，建议你有依据的调整

2022-10-09 15:15匿名提问

那我把那部分红冲现金就可以了吧
会计宝
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:16

因为没有确切的账务明细这边给你决定不了，只要你们账务、现金能核对上就行
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:17

冲减部分如果税务稽查能提供调整的明细就行
会计宝

小妮老师2022-10-09 15:17

如果现在盲目的调整一笔没有依据后期查账也是一笔糊涂账
小妮老师

小妮老师2022-10-09 15:18

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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