2022/10/9 14:09:55
老师,我想问一下,平时的收入全部确认了,但是还有预存款,预存确认收入了以后,还得再红冲一下所确认的收入吧
预存款你账上是怎么做的?
收到预存,预存账款,其他应付款记赠送,然后确认收入的时候:借预收 其他应付,dai主营业务收入
预存不是确认收入了么
为什么还要红冲确认的收入呢?
每一天的收入账⬆️包括预存的都记了,这搞预存的时候再确认收入是不是就多确认了一遍
每一天的收入里🈶️预存的不是预存的,都记收入了
如果我在记这个预存款的时候,确认收入的画是不是多确认了一遍
每一天的收入账你的凭证是怎么做的?
你要是在收到时就确认收入了就不要在体现在预收里面了
是这样的,结账的时候会有预存款,然后直接在预存款里扣,那么结账的这个单子比如300,在做正常收入得时候就记了300了,那预存款确认收入得时候,确认了就是多确认一遍,得把一开始确认得红冲,是这样不
我先给你捋下业务
好的老师
1、你在收款预存款时 借:银行存款1000 dai:预收账款1000 2、客人实际消费时 借:预收账款300 dai:主营业务收入300(暂不考虑增值税)
你的分录是不是这样做的
确认预收账款得时候是这样做的
确认预收的时候计入预收了,你在确认收入的时候是怎么做的?
因为我们这是手写的,不写那个会员,就是全部的收入在一起,我就正常记收入了,但是最后🈶️预收账款,我得确认一下,确认的时候再一遍,我在想是不是确认俩遍里就
老师,我发您图片
现在要确认下你确认收入时的分录是怎么做的?
这是预收账款的
正常的所有收入都是,借库存现金 dai主营业务收入
你上面预收是62000,下面确认收入冲减预收22897,预收有余额正常啊,你确认收入冲减的预收只确认一次收入,为什么还要冲减收入呢
你之前是借库存现金 dai:收入,现在只是通过预收过渡下
没有二次确认收入,只确认了一次
老师,我第一次确认的收入
包括有预收的没有预收的,比如说他们充值了,也消费了,比如冲500消费了200,那么在一开始做收入的时候,我就把这200记入收入了,现在再预收确认这200,也没有重复确认是吗?
按照你分录,是充值的全部在预收里面反映,消费的从预收转到营业收入
我给你举个例子
客人充值5000,当时消费了2000,你的分录如果是借:银行存款5000dai:预收5000,客人当天充值当天消费的分录是 借: 预收2000 dai:主营业务收入2000,这个客人充值的是不是还剩3000未消费,你确认收入是不是只确认了2000,
你的营业收入借方是预收,你预收的时候全部计入预收了,为什么会重复计入收入呢?
如果你充值全部计入预收,你在确认收入时不但有预收还有银行存款 借:银行存款 借:预收账款 dai;收入 这时候要考虑是不是重复确认收入
你现在账里面收入是从预收里面冲减的为什么会重复确认呢?
充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500,记借库存现金500dai主收500。月底转预收,借预收500dai主收500,这样也是没有重复记是吗
充值1000记借库存现金 dai预收1000.当天消费了500,记借库存现金500dai主收500。你的这个分录做的库存现金能对上不?
你实际收到了1000,你账面上库存现金是1500与你实际也不相符啊
记借库存现金500dai主收500。这笔不要
借预收500dai主收500确认收入时要这一笔
你要么做成 借:库存现金1000 dai:主营业务收入500 预收账款500
要么两笔分开借库存现金 dai预收1000.借预收500dai主收500
你自己看下你的库存现金或者银行存款明细能不能和实际的核对上
老师,因为给的是一个月的单子,不知道那个是会员的,所以都确认收入了,然后预收确认了,再把她红冲一部分
是前一个会计遗留下来的,好几个月的单子,不知道那个是哪个
这就需要你查明细了,因为你的账务处理的有问题,按照你的分录是多确认现金或银行,你看下你的明细确认多确认的需要冲减
没有明细
那就没有办法了
不能盲目的调整,要有依据
那他预存消费的那些,我红冲一下就可以了吧
不能盲目的调增,建议你有依据的调整
那我把那部分红冲现金就可以了吧
因为没有确切的账务明细这边给你决定不了,只要你们账务、现金能核对上就行
冲减部分如果税务稽查能提供调整的明细就行
如果现在盲目的调整一笔没有依据后期查账也是一笔糊涂账