之前财务公司做的2021年度的财务报表,2021年净利润是负的,但是资产负债表的未分配利润却增加了,我看2021年做了一笔冲暂估成本的分录,调整到未分配利润了,现在应该怎么做?

原标题:老师,之前财务公司做的2021年度的财务报表,2021年净利润是负的,但是资产负债表的未分配利润却增加了,我看2021年做了一笔冲暂估成本的分录,调整到未分配利润了,现在应该怎么做?

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2022/10/21 10:52:37

老师,之前财务公司做的2021年度的财务报表,2021年净利润是负的,但是资产负债表的未分配利润却增加了,我看2021年做了一笔冲暂估成本的分录,调整到未分配利润了,现在应该怎么做?

调整以前年度损益调整会影响未分配利润

调整的没有问题不用管,只是影响利润表与资产负债表未分配利润的逻辑关系

但是冲了2020年的成本,会影响2020年的净利润,不是会涉及交所得税吗?

2021年3月份调整的,在汇算前调整的,你要看下你们20年的汇算的数据你们申报的对不对

老师,我看了3月做的冲2020年暂估的成本,21年4月申报2020年的所得税申报表,主营业务成本还是未冲暂估之前的数字

暂估的成本也没有调增是吧?

你们的所得数据申报的有问题,需要调整2020年的申报数据,这个可能需要去大厅修改

这笔暂估的如果在21年汇算前发票收到,那申报数据就不用调整

1、暂估成本发票收到,汇算数据正确不用调整;2、暂估成本发票没有收入,需要调整成本,如没调整需要修改申报数据

如果你们税务账务如实际有差距你也可以选择暂时不调

等到查账出问题再做调整

我看21年3月又做了一笔174万的暂估主营业务成本

这是21年的暂估

你要看这笔暂估是否有问题

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-10-21 10:52匿名提问

老师,之前财务公司做的2021年度的财务报表,2021年净利润是负的,但是资产负债表的未分配利润却增加了,我看2021年做了一笔冲暂估成本的分录,调整到未分配利润了,现在应该怎么做?
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2022-10-21 10:37匿名提问

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2022-10-21 10:37匿名提问

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2022-10-21 10:37匿名提问

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王苗苗老师2022-10-21 10:59

调整以前年度损益调整会影响未分配利润
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王苗苗老师2022-10-21 11:00

调整的没有问题不用管,只是影响利润表与资产负债表未分配利润的逻辑关系

2022-10-21 11:07匿名提问

但是冲了2020年的成本,会影响2020年的净利润,不是会涉及交所得税吗?
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王苗苗老师2022-10-21 11:16

2021年3月份调整的,在汇算前调整的,你要看下你们20年的汇算的数据你们申报的对不对

2022-10-21 11:46匿名提问

老师,我看了3月做的冲2020年暂估的成本,21年4月申报2020年的所得税申报表,主营业务成本还是未冲暂估之前的数字
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王苗苗老师2022-10-21 11:48

暂估的成本也没有调增是吧?
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王苗苗老师2022-10-21 11:50

你们的所得数据申报的有问题,需要调整2020年的申报数据,这个可能需要去大厅修改
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王苗苗老师2022-10-21 11:52

这笔暂估的如果在21年汇算前发票收到,那申报数据就不用调整
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王苗苗老师2022-10-21 11:53

1、暂估成本发票收到,汇算数据正确不用调整;2、暂估成本发票没有收入,需要调整成本,如没调整需要修改申报数据
会计宝

王苗苗老师2022-10-21 11:54

如果你们税务账务如实际有差距你也可以选择暂时不调
会计宝

王苗苗老师2022-10-21 11:54

等到查账出问题再做调整

2022-10-21 11:55匿名提问

我看21年3月又做了一笔174万的暂估主营业务成本
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王苗苗老师2022-10-21 11:56

这是21年的暂估
会计宝

王苗苗老师2022-10-21 11:56

你要看这笔暂估是否有问题
王苗苗老师

王苗苗老师2022-10-21 11:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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