我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?

原标题:老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?

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2022/12/1 10:00:12

老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?

你们有销售收入吗?

有销售 的话直接抵减销项税就可以了

我们暂时不开销项发票,这次进项税额比较大,也是觉得不利用起来就浪费了

认证之后下一步需要怎么操作呢老师,有时间规定吗

认证之后如果没有销项税,会形成留抵税额

没有时间规定

你们可以选择一直在报表上继续留抵,等到后期有销售的时候抵减销项税,也可以在符合留抵退税的条件下,选择留抵退税

我们想要留抵退税的话该如何操作呢老师

是在本月15号报税之前做还是之后做呀

纳税人申请留抵退税,应在规定的留抵退税申请期间,完成当期增值税纳税申报后,通过电子税务局【我要办税-事项办理-优惠-增值税制度性留抵退税】或办税服务厅提交《退(抵)税申请表》。

纳税人在申请留抵退税前,应先完成当期的增值税纳税申报。

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2022-12-01 10:00匿名提问

老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?
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清岚2022-12-01 10:14

你们有销售收入吗?
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会计宝

清岚2022-12-01 10:15

有销售 的话直接抵减销项税就可以了

2022-12-01 10:22匿名提问

我们暂时不开销项发票,这次进项税额比较大,也是觉得不利用起来就浪费了
会计宝

2022-12-01 10:23匿名提问

认证之后下一步需要怎么操作呢老师,有时间规定吗
会计宝
会计宝

清岚2022-12-01 10:27

认证之后如果没有销项税,会形成留抵税额
会计宝

清岚2022-12-01 10:27

没有时间规定
会计宝

清岚2022-12-01 10:28

你们可以选择一直在报表上继续留抵,等到后期有销售的时候抵减销项税,也可以在符合留抵退税的条件下,选择留抵退税

2022-12-01 10:33匿名提问

我们想要留抵退税的话该如何操作呢老师
会计宝

2022-12-01 10:33匿名提问

是在本月15号报税之前做还是之后做呀
会计宝
会计宝

清岚2022-12-01 10:41

纳税人申请留抵退税,应在规定的留抵退税申请期间,完成当期增值税纳税申报后,通过电子税务局【我要办税-事项办理-优惠-增值税制度性留抵退税】或办税服务厅提交《退(抵)税申请表》。
会计宝

清岚2022-12-01 10:42

纳税人在申请留抵退税前,应先完成当期的增值税纳税申报。
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清岚2022-12-01 10:43

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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