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个人代开发票给公司，公司代扣代缴个人所得税怎么申报呢？按工资薪金，还是劳务报酬，产生的个人所得税由谁承担

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2023/1/15 13:46:30

个人代开发票给公司，公司代扣代缴个人所得税怎么申报呢？按工资薪金，还是劳务报酬，产生的个人所得税由谁承担

不是单位的员工，要按劳务报酬，同学

代开的发票，是不是得扣掉税费，再支付

借应付账款 dai银行存款 dai应交税费-个人所得税

咋答非所问嘞

我是说个人代开给公司的发票，税费谁承担

怎么答非所问了，同学这个分录就是把个税扣下来再支付

代扣就是个人承担，公司怎么能承担

比如10万，客户应缴个税1万。 借应付账款 10 dai银行存款 9dai应交税费-个人所得税1

收到发票 借成本费用10 dai应付账款 10 借应付账款 10 dai银行存款 9dai应交税费-个人所得税1

按劳务报酬申报，税费20%，有点高，还有其他途径嘛？

同学你好，按业务实质，是什么就给他报什么，不要因为为了省税，增加我们的风险。

这个税费，年底汇算后，一般会退给他的

他是给公司种植的，8万块，3个月的种植费

如果他全年业务不多，也交不多少税。 他可以注册个体工商户，按经营所得税率扣的时候会低一点。

他如果在别处没有收入，只这8000万，年底汇算后就会退给他

因为一年可以扣60000万，还有专项扣除，专项附加扣除等

主要现在这个税费，对方不愿意承担，让公司交

那我直接做无票支出行不行，比交这个劳务报酬还低点

让公司交，他净得8万，那我们就要按8倒算出含税金额后申报。

也可以。省的那么多少。所得税调增就可以

但是如果支付给他的报酬，我们不扣个税，是没有履行代扣代缴义务。

那就发票作废吧，做成无票支出，公司承担也就2.5%

这笔款还没付给他

这样行嘛

但是，我们要给他申报个税的，不然到时说让我们补50%以上3倍以下的罚款

这是税务的规定，实际执行看当地规定

所以我建议正常按税法去作

更正：因为一年可以扣6万，还有专项扣除，专项附加扣除等

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2023-01-15 13:4617208258

个人代开发票给公司，公司代扣代缴个人所得税怎么申报呢？按工资薪金，还是劳务报酬，产生的个人所得税由谁承担
会计宝
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:49

不是单位的员工，要按劳务报酬，同学
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2023-01-15 13:5117208258

代开的发票，是不是得扣掉税费，再支付
会计宝
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云峰老师2023-01-15 13:51

借应付账款 dai银行存款 dai应交税费-个人所得税

2023-01-15 13:5217208258

咋答非所问嘞
会计宝

2023-01-15 13:5317208258

我是说个人代开给公司的发票，税费谁承担
会计宝
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:53

怎么答非所问了，同学这个分录就是把个税扣下来再支付
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:53

代扣就是个人承担，公司怎么能承担
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:54

比如10万，客户应缴个税1万。 借应付账款 10 dai银行存款 9dai应交税费-个人所得税1
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:55

收到发票 借成本费用10 dai应付账款 10 借应付账款 10 dai银行存款 9dai应交税费-个人所得税1

2023-01-15 13:5717208258

按劳务报酬申报，税费20%，有点高，还有其他途径嘛？
会计宝
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云峰老师2023-01-15 13:57

同学你好，按业务实质，是什么就给他报什么，不要因为为了省税，增加我们的风险。
会计宝

云峰老师2023-01-15 13:58

这个税费，年底汇算后，一般会退给他的

2023-01-15 14:0017208258

他是给公司种植的，8万块，3个月的种植费
会计宝
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云峰老师2023-01-15 14:01

如果他全年业务不多，也交不多少税。 他可以注册个体工商户，按经营所得税率扣的时候会低一点。
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:01

他如果在别处没有收入，只这8000万，年底汇算后就会退给他
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:02

因为一年可以扣60000万，还有专项扣除，专项附加扣除等

2023-01-15 14:0417208258

主要现在这个税费，对方不愿意承担，让公司交
会计宝

2023-01-15 14:0417208258

那我直接做无票支出行不行，比交这个劳务报酬还低点
会计宝
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云峰老师2023-01-15 14:05

让公司交，他净得8万，那我们就要按8倒算出含税金额后申报。
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:05

也可以。省的那么多少。所得税调增就可以
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:06

但是如果支付给他的报酬，我们不扣个税，是没有履行代扣代缴义务。

2023-01-15 14:0717208258

那就发票作废吧，做成无票支出，公司承担也就2.5%
会计宝

2023-01-15 14:0817208258

这笔款还没付给他
会计宝

2023-01-15 14:0917208258

这样行嘛
会计宝
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:09

但是，我们要给他申报个税的，不然到时说让我们补50%以上3倍以下的罚款
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:09

这是税务的规定，实际执行看当地规定
会计宝

云峰老师2023-01-15 14:10

所以我建议正常按税法去作
会计宝

官方回复2023-02-01 09:49

更正：因为一年可以扣6万，还有专项扣除，专项附加扣除等
官方回复

官方回复2023-02-01 09:50

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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