我刚刚咨询过，2022年年初新来一个会计不知道动了什么，导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额，经核实是负数重分类了，可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额，应该也是重分类了，但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的，想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧
原标题：你好。老师，我刚刚咨询过，2022年年初新来一个会计不知道动了什么，导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额，经核实是负数重分类了，可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额，应该也是重分类了，但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的，想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧
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2023/1/15 14:49:28
你好。老师，我刚刚咨询过，2022年年初新来一个会计不知道动了什么，导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额，经核实是负数重分类了，可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额，应该也是重分类了，但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的，想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧
出现负数是要手动重分类，这样报表才是正确的
往来科目重分类
财务软件上面手动重分类？
你们的软件设置公式没有？
好像是没有
正常来说财务软件生成财务报表是可以实现重分类的
没有的话需要手动改
之前数据一直是正确的，2022年年初来了一个会计不知道在财务软件上面动了什么数据，导致人家以前会计做的2021年4月到2021年年底每个季度的应付和预付同时比电子税务局的都少了相同金额，2021年电子税务局是人家以前的会计报的，数据应该是正确的，但是2022年的数据是我前面那个会计报的，他是以的财务软件上的数据报的，所以可能导致2022年前面报的几个季度的应付和预付都不对，现在需要怎么手动改，老师
根据科目余额表，编制资产负债表
往来科目要自己计算填上去
老师，你帮我看哈是这样操作吧，这是辅助核算余额表2022年一年的应付账款数据，其中借方余额2502240.45，是直接把这个数据加到电子税务局应付账款和预付账款期末余额，对吧
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“预收款项”=应收账款所属明细科目dai方余额合计数＋预收账款所属明细科目dai方余额合计数计算填列；
“应付账款”=应付账款所属明细科目dai方余额合计数＋预付账款所属明细科目dai方余额合计数计算填列；
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目dai方余额合计数＋其他应付款明细科目dai方余额合计数计算填列。
好的。老师，那2022年前面3个季度的应付预付数据都不正确，我把前面3个季度的资产负债表应付预付都修改了，还是把数据统一更改到第四季度？
两种方法都可以
好的。财务软件上可以设置吗，不然后面每个季度都要重新计算这两个数据
可以找你们软件的维护技术人员帮设置一下
给人家怎么说
直接说就行
就说需要设置下财务报表的重分类么？
如实说，软件维护技术员都懂的
老师，我这会修改前面的财务报表数据，之前那个会计在做2022年一季度的利润表时数据也错了，后面二三季度是正确的，请问还需要修改一季度的利润表吧
看你们，也可以不管了
