2023/1/21 22:26:37
以前年度的项目错误 已经结账 现在发现项目的金额不对 当时记的时候是借应收账款dai主营业务收入 现在应该怎么改
同学你好
是少记了还是多记了,涉及税不
有记多的有记少的
不涉及税
没有开票 就是内部的账
准备在23年调是吧?
对
需要冲掉的
借应收账款 负数
dai以前年度损益调整 负数
需要增记的
借应收账款
dai以前年度损益调整
还发现了以前的会计账记错了借dai方向还错了
这个怎么调整
应收账款账款应该是借方但是现在在dai方
听学你好,检查一下原因再调整。把收入都调对了,他自然就对了。
它这个项目借dai记错方向
应该怎么调整
也是去年的结账的想今年调整过来
你把分录发过来,
以及错在哪儿指出来
她当时记得是借主营业务收入dai应收账款整个反过来了
我想现在调整过来
借以前年度损益调整 负数
dai应收账款 负数
然后
借应收账款
dai以前年度损益调整
然后再做一个正确的分录吗
是的
如果公司账上多了一笔走账的钱 老板花钱多花了 用到了走账的钱 还说这笔钱不记账 应该怎么调整
与公司有关的业务,都要记账
就是有点涉及隐私的那种账老板说不记账但是目前账目不平
按,冲账就是把原来的账用红字冲掉
就是先正常记银行的转账 然后再红字冲掉吗
比如账上记完是5000 实际是4000只红字冲掉那1000吗
同学你好,如果涉及银行存款是有银行对账单的记录的。如果你冲掉也是有痕迹的
那就是我最好还是往账上转点钱补齐那个账吗
是的亲
转上的那个钱记账顺序可以变吗
他转过来10万然后发生的业务
我是不是也可以发生后再转过来10万代替之前的这个吗
或者我补齐的那个账不记
按对账单的顺序做账,同学
对账单的顺序是实际发生业务的顺序吗
是的,亲
如果我不记走账的钱按实际发生的记就出现负数了
这个时候应该怎么办
同学这个问题,需要你自己考虑亲
本来都需要做账的
这个就是我可以自己调调这个不查吗
如果有人查,对下对账单就看出来了
还挺难
😭
是的亲
怎么记都感觉不对
领导不让记,有原始单据,所以只是他自己恶心想法,在会计上不起作用
我发错了
的打成恶心了
不好意思
没事我明白意思
那这笔钱没说干啥
就是说走走账户
奥
那这笔钱先怎么记呢
应该是走走账,给公司的有好处
对
我只能说你如实记
如实记的话怎么做账呢
没有转出的是我们的收入
已经转出去了
就是那个人打到我们的一个卡然后我们用自己的个人卡里的钱转给他了
所以第一个卡里就留下钱了然后老板就花了
按,那你正常记录就可以了。没有可研究的地方
那我的分录怎么写呢
这个我没碰到过没有任何凭证
不知道归到哪一类
收到时
借银行存款 dai其他应付款
支付时
借其他应付款 dai银行存款
好的谢谢老师
明白了
老师新年快乐呀
客气了,新年快乐!😊
老师如果有一笔账很久之前来过钱但是一直挂着银行账没记
怎么把挂的账记上呢
是一笔什么性质的账,涉及哪些科目,哪一年的
去年的上一任会计
挂账了
但是来钱了她只在凭证上写了一下
没有录凭证,是吧
给我时银行账又是对起来的
那你核对清楚,再改吧
涉及银行的,要核对清楚
我核对清楚了
但是目前我的账是对的
出来的这个要平掉他
这个怎么办
已经对了,不是就不用改了吗
只有错了,才需要改
但是这个账一直挂着
一直就是人家没给我们钱
挂着,没有理由不能冲啊
实际是给了的
第二十二条 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认:
(一)相关事项合同、协议或说明;
(二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告;
(三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书;
(四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明;
(五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明;
(六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明;
(七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。
第二十三条 企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的,可以作为坏账损失,但应说明情况,并出具专项报告。
第二十四条 企业逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,会计上已经作为损失处理的,可以作为坏账损失,但应说明情况,并出具专项报告。
亲,你看一下,符合条件的可以处理