这月的销项税是3000,进项税是2800,那月末时结转增值税的分录是?

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2023/3/9 11:32:39

这月的销项税是3000,进项税是2800,那月末时结转增值税的分录是?

借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 dai:应交税费-未交增值税1000

缴纳的时候 借:应交税费-未交增值税1000 dai:银行存款1000

那发票的扣税凭证是附在什么下面呢

缴纳时附

除了附扣税凭证下面还要附其它的吗

银行回单,完税凭证

那其它的分录要附什么特别的表格吗,比如销项税减进项税的表格

可以自己自制表格,也可以后附粘贴单上面写上明细

是一定要附的还是?

不一定

缴纳增值税时附扣税凭证的发票,那如果有货物清单也要附是吗

缴纳增值税附银行回单,完税凭证

只附这两样就行

您说的完税凭证是指?

抵扣联?

从电子税务局打印出来的交税凭证

那抵扣联附哪

您刚才不是说附在缴纳时?

我说的就是附交税后面

抵扣联可以和每月认证的统计表装订一起留档保存

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2023-03-09 11:32木华

这月的销项税是3000,进项税是2800,那月末时结转增值税的分录是?
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小妮老师2023-03-09 11:34

借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000
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小妮老师2023-03-09 11:35

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 dai:应交税费-未交增值税1000
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小妮老师2023-03-09 11:35

缴纳的时候 借:应交税费-未交增值税1000 dai:银行存款1000

2023-03-09 14:02木华

那发票的扣税凭证是附在什么下面呢
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小妮老师2023-03-09 14:03

缴纳时附

2023-03-09 14:04木华

除了附扣税凭证下面还要附其它的吗
会计宝
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小妮老师2023-03-09 14:05

银行回单,完税凭证

2023-03-09 14:06木华

那其它的分录要附什么特别的表格吗,比如销项税减进项税的表格
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-09 14:07

可以自己自制表格,也可以后附粘贴单上面写上明细

2023-03-09 14:11木华

是一定要附的还是?
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-09 14:12

不一定

2023-03-09 14:15木华

缴纳增值税时附扣税凭证的发票,那如果有货物清单也要附是吗
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-09 14:18

缴纳增值税附银行回单,完税凭证
会计宝

小妮老师2023-03-09 14:18

只附这两样就行

2023-03-09 14:19木华

您说的完税凭证是指?
会计宝

2023-03-09 14:19木华

抵扣联?
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小妮老师2023-03-09 14:27

从电子税务局打印出来的交税凭证

2023-03-09 14:28木华

那抵扣联附哪
会计宝

2023-03-09 14:28木华

您刚才不是说附在缴纳时?
会计宝
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小妮老师2023-03-09 14:28

我说的就是附交税后面
会计宝

小妮老师2023-03-09 14:29

抵扣联可以和每月认证的统计表装订一起留档保存
小妮老师

小妮老师2023-03-09 14:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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