之前分录实际应该是应付账款,银行存款 但是做成了管理费用 银行存款了 这是2022年业务 ,2023年发现的怎么处理呢

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2023/5/26 9:21:05

之前分录实际应该是应付账款,银行存款 但是做成了管理费用 银行存款了 这是2022年业务 ,2023年发现的怎么处理呢

跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则

小企业会计准则

借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润

不要以前年度损益过度一下嘛

还有 就是之前的分录不用红冲了吧

还有2022年汇算清缴的时候,要不要操作什么的

小企业会计准则,不通过以前年度损益调整科目核算

那2022年汇算清缴需要调整嘛

需要

调增对吧

是的,纳税调增

对了,老师就是我们这边免了一个季度的房租但是对方给我们开发票了

这个要怎么入账呢

按照发票入账,借 管理费用-房租 dai 应付账款,如果费用免了,借 应付账款 dai 营业外收入

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2023-05-26 09:21匿名提问

之前分录实际应该是应付账款,银行存款 但是做成了管理费用 银行存款了 这是2022年业务 ,2023年发现的怎么处理呢
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王苗苗老师2023-05-26 09:23

跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则
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2023-05-26 09:24匿名提问

小企业会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-26 09:33

借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润

2023-05-26 09:38匿名提问

不要以前年度损益过度一下嘛
会计宝

2023-05-26 09:38匿名提问

还有 就是之前的分录不用红冲了吧
会计宝

2023-05-26 09:40匿名提问

还有2022年汇算清缴的时候,要不要操作什么的
会计宝
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王苗苗老师2023-05-26 09:42

小企业会计准则,不通过以前年度损益调整科目核算

2023-05-26 09:42匿名提问

那2022年汇算清缴需要调整嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-26 09:43

需要

2023-05-26 09:43匿名提问

调增对吧
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王苗苗老师2023-05-26 09:44

是的,纳税调增

2023-05-26 10:01匿名提问

对了,老师就是我们这边免了一个季度的房租但是对方给我们开发票了
会计宝

2023-05-26 10:02匿名提问

这个要怎么入账呢
会计宝
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王苗苗老师2023-05-26 10:11

按照发票入账,借 管理费用-房租 dai 应付账款,如果费用免了,借 应付账款 dai 营业外收入

2023-05-26 10:14匿名提问

哦哦,好哒
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王苗苗老师2023-05-26 10:16

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2023-05-26 10:17

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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