工资次月发 社保当月交 需要计提嘛

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2023/8/24 11:43:50

工资次月发 社保当月交 需要计提嘛

需要计提

我是当月计提嘛

是的

分录怎么做呢

借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 最后发放按照 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款—社保 其他应付款—公积金 应交税费—个人所得税 银行存款

社保当月计提当月交?比如我8月20号交八月社保 我是七月底计提八月社保还是八月初计提八月社保

一般社保计提当月

我8.15发七月工资8月20交八月社保 这样怎么做账啊

比如计提工资 借:管理费用-工资 1000 dai:应付职工薪酬 1000 2:支付社保: 借:管理费用 公司社保 600 其他应收-个人社保200 dai:银行存款800 3付工资 借:应付职工薪酬-工资 1000 dai:现金 800 其他应收-社保200

这样的话只是计提了个人部分的社保 没有计提公司部分的社保呀 ,公司部分不用计提嘛

做8月的账,计提8月的社保工资,支付7月的社保工资

借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税

正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税

这几个分录,你看哪个合适都是可以的

这样的做可以吗 我计提3月工资的时候一起计提了社保个人部分

可以的,这个计提的是公司部分

等次月发放工资的时候扣除个人部分即可,一起计提的时候计入其他应收款

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安叔老师财务主管答疑老师
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2023-08-24 11:4341247336

工资次月发 社保当月交 需要计提嘛
会计宝
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安叔老师2023-08-24 13:41

需要计提
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2023-08-24 13:4241247336

我是当月计提嘛
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-24 13:42

是的

2023-08-24 13:4341247336

分录怎么做呢
会计宝
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安叔老师2023-08-24 13:44

借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 最后发放按照 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款—社保 其他应付款—公积金 应交税费—个人所得税 银行存款

2023-08-24 13:4541247336

社保当月计提当月交?比如我8月20号交八月社保 我是七月底计提八月社保还是八月初计提八月社保
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-24 13:47

一般社保计提当月

2023-08-24 13:4841247336

我8.15发七月工资8月20交八月社保 这样怎么做账啊
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-24 13:50

比如计提工资 借:管理费用-工资 1000 dai:应付职工薪酬 1000 2:支付社保: 借:管理费用 公司社保 600 其他应收-个人社保200 dai:银行存款800 3付工资 借:应付职工薪酬-工资 1000 dai:现金 800 其他应收-社保200

2023-08-24 13:5241247336

这样的话只是计提了个人部分的社保 没有计提公司部分的社保呀 ,公司部分不用计提嘛
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-24 13:57

做8月的账,计提8月的社保工资,支付7月的社保工资
会计宝

安叔老师2023-08-24 13:59

借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税
会计宝

安叔老师2023-08-24 14:02

正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税

2023-08-24 14:1241247336

会计宝
会计宝
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安叔老师2023-08-24 14:02

这几个分录,你看哪个合适都是可以的

2023-08-24 14:0241247336

这样的做可以吗 我计提3月工资的时候一起计提了社保个人部分
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-24 14:03

可以的,这个计提的是公司部分
会计宝

安叔老师2023-08-24 14:04

等次月发放工资的时候扣除个人部分即可,一起计提的时候计入其他应收款
安叔老师

安叔老师2023-08-24 14:05

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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