请问一下我们之前有一笔以前年度的销售费用,对方开了15000元的票,只支付了10000元,剩余款项也不会再付了,进项税已经抵扣过了,现在怎么进行账务处理呢?

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2023/9/21 16:23:26

请问一下我们之前有一笔以前年度的销售费用,对方开了15000元的票,只支付了10000元,剩余款项也不会再付了,进项税已经抵扣过了,现在怎么进行账务处理呢?

你好,需要联系对方重新开票

通过以前年度损益调整科目,做去年原凭证的负数,红冲。拿到新开具的发票后,按照实际费用金额重新入账即可

必须要重新开票吗,不能直接进项税转出吗

不可以的同学,进项税转出只是账务上的处理,税务那边是需要重新开票的

可以不通过以前年度损益科目吗

执行小企业会计制度的话,可以不通过

企业会计制度的话,需要通过此科目进行调整

老师,这个如果对方嫌麻烦,不愿意红冲和重开发票怎么办呢

对方坚持不换票的话,建议将此票对应的进项税额转出

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2023-09-21 16:23匿名提问

请问一下我们之前有一笔以前年度的销售费用,对方开了15000元的票,只支付了10000元,剩余款项也不会再付了,进项税已经抵扣过了,现在怎么进行账务处理呢?
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孙老师2023-09-21 16:24

你好,需要联系对方重新开票
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孙老师2023-09-21 16:27

通过以前年度损益调整科目,做去年原凭证的负数,红冲。拿到新开具的发票后,按照实际费用金额重新入账即可

2023-09-21 16:28匿名提问

必须要重新开票吗,不能直接进项税转出吗
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会计宝

孙老师2023-09-21 16:29

不可以的同学,进项税转出只是账务上的处理,税务那边是需要重新开票的

2023-09-21 16:38匿名提问

可以不通过以前年度损益科目吗
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孙老师2023-09-21 16:39

执行小企业会计制度的话,可以不通过
会计宝

孙老师2023-09-21 16:39

企业会计制度的话,需要通过此科目进行调整

2023-09-22 09:11匿名提问

老师,这个如果对方嫌麻烦,不愿意红冲和重开发票怎么办呢
会计宝
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孙老师2023-09-22 09:27

对方坚持不换票的话,建议将此票对应的进项税额转出
孙老师

孙老师2023-09-22 09:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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