因为当时专票开具错误，后面已经写了申请报告，钱已经退到对公了，那退回来的分录如下图，这样会有余额我要怎么处理呢？

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2023/10/14 21:07:51

你是指的是哪个科目有余额？

就是dai方应交税费那三个

？

你那个附加税原路再冲回去

现在把钱退还回了，把之前计提的分录也冲掉

然后你那个专票开错的增值税，把那张原先做的分录也冲掉

可是之前的已经平了

是的，之前你已经缴纳的时候是平的，现在是他是退房你了，所以你当然要冲回去，这样才会平

你现在就把之前这几笔的做的分录红字就好了

已经是找到上交税费相同金额的分录吗

不是吧，上面还有银行存款的，不能做红冲

是的，现在退还多少你就冲多少回去

银行存款不能红字，你可以其他科目红字

那dai方呢

不红冲吗

比如，现在退城建税3 收到时借，银行存款3 dai，应交税费应交城建税3 借，应交税费应交城建税3 dai，税金及附加3

你要从之前计提的分录

你要冲之前计提的分录

我之前已经红冲了

还是有余额的

1月份就红冲了，然后4月才退回的

1月红字时红冲是平的，退回款项时就又有余额了

那我总不能再红冲吧

你一月份缴纳的这笔增值税，有做账吗？

如果你缴纳的这笔增值税有做账，现在退回来刚好红冲掉，你之前做的这笔分录就好了

比如你一月份开错了，然后一月份就已经红冲掉了，但是系统仍然把你这笔增值税扣了，你们当时对这笔增值税扣款的情况有做分录吧？

如果有做，现在退回来，刚好红冲掉就好了

那dai方是写什么老师

之前是银行存款哦

你现在这些科目都用红字，那就是借方银行存款

那不管是dai方还是借方，红冲掉，银行存款余额就对不上了

怎么会对不上呢？你之前缴纳这笔款项的时候是dai方银行存款，现在钱退回来了，当然是借方银行存款

老师这样又回到最初的问题了

就是因为红冲了还有余额，我才提问的

所以说你要把之前的分录梳理出来，你把之前计提的分录，也要红冲掉，不然，当然存在余额

我上面不是已经给你举个例子了

不然你只做退回的这笔分录，当然存在余额

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2023-10-14 21:07木华

因为当时专票开具错误，后面已经写了申请报告，钱已经退到对公了，那退回来的分录如下图，这样会有余额我要怎么处理呢？

2023-10-14 21:08木华

tammy老师2023-10-14 21:27

你是指的是哪个科目有余额？

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2023-10-14 21:33木华

就是dai方应交税费那三个

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