提问
首页/问答/问答详情

老师，库存商品9月暂估了含税金额，10月冲回暂估，对方不开票做无票支出？分录怎么做

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/10/24 9:31:21

老师，库存商品9月暂估了含税金额，10月冲回暂估，对方不开票做无票支出？分录怎么做

采购库存商品没取得发票么

对方不开票了

那该怎么做

9月为什么要暂估库存，10月再冲销掉

9月卖了这个设备

要结转成本

设备是之前没有入账么

9月购入再销售

你的意思是9月购入时没取得发票所以暂估入账了，然后出售掉。供应商不开发票，要把之前暂估的分录冲销掉，暂估的分录是什么

9月暂估 借:库存商品24000 dai:应付账款24000 10月红字冲回 现在对方不开票我要怎么做分录！

实际支付的货款也是24000么

对啊

如果对方不开发票的话，10月不用红字冲回了。

不冲？一直暂估？

其实不算暂估，实际上确实采购存货了，货款也是24000，只不过没取得发票。

那我9月已经暂估了，不得冲回吗

9月的分录不是借:库存商品24000 dai:应付账款24000吗

然后呢

库存商品已经入账了

嗯

你可不可以把整个分录写一下

你说的冲回暂估，是指采购存货，商品先入库，但是发票还没有取得，所以先预估库存入账，等取得发票时再调整。

现在不是没有取得发票么

所以啊库存商品怎么冲掉

？？？？？？

取得发票时调整，把原分录冲销掉，借:库存商品-24000 dai:应付账款-24000，然后按照发票重新入账。

那不还是要冲回暂估吗？所以现在问题是！有发票正常入账，没发票呢？怎么又绕回去了呢？而且我是含税的金额，如果做无票支出的话，还涉及到一个进项，

做无票支出的话，没有进项税，按照实际支付的价款直接入账，不用做价税分离。

没取得发票的话，入账金额是总价款，就不用调账了，不用冲回原分录。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-10-24 09:3184677205

老师，库存商品9月暂估了含税金额，10月冲回暂估，对方不开票做无票支出？分录怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:33

采购库存商品没取得发票么
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-10-24 09:3484677205

对方不开票了
会计宝

2023-10-24 09:3484677205

那该怎么做
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:34

9月为什么要暂估库存，10月再冲销掉

2023-10-24 09:3584677205

9月卖了这个设备
会计宝

2023-10-24 09:3684677205

要结转成本
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:37

设备是之前没有入账么

2023-10-24 09:3784677205

9月购入再销售
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:39

你的意思是9月购入时没取得发票所以暂估入账了，然后出售掉。供应商不开发票，要把之前暂估的分录冲销掉，暂估的分录是什么

2023-10-24 09:4284677205

9月暂估 借:库存商品24000 dai:应付账款24000 10月红字冲回 现在对方不开票我要怎么做分录！
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:43

实际支付的货款也是24000么

2023-10-24 09:4384677205

对啊
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:46

如果对方不开发票的话，10月不用红字冲回了。

2023-10-24 09:4784677205

不冲？一直暂估？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:50

其实不算暂估，实际上确实采购存货了，货款也是24000，只不过没取得发票。

2023-10-24 09:5184677205

那我9月已经暂估了，不得冲回吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:53

9月的分录不是借:库存商品24000 dai:应付账款24000吗

2023-10-24 09:5484677205

然后呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:56

库存商品已经入账了

2023-10-24 09:5884677205

嗯
会计宝

2023-10-24 09:5984677205

你可不可以把整个分录写一下
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:59

你说的冲回暂估，是指采购存货，商品先入库，但是发票还没有取得，所以先预估库存入账，等取得发票时再调整。
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 09:59

现在不是没有取得发票么

2023-10-24 10:0084677205

所以啊库存商品怎么冲掉
会计宝

2023-10-24 10:0384677205

？？？？？？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:04

取得发票时调整，把原分录冲销掉，借:库存商品-24000 dai:应付账款-24000，然后按照发票重新入账。

2023-10-24 10:0984677205

那不还是要冲回暂估吗？所以现在问题是！有发票正常入账，没发票呢？怎么又绕回去了呢？而且我是含税的金额，如果做无票支出的话，还涉及到一个进项，
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:13

做无票支出的话，没有进项税，按照实际支付的价款直接入账，不用做价税分离。
会计宝

王苗苗老师2023-10-24 10:20

没取得发票的话，入账金额是总价款，就不用调账了，不用冲回原分录。
王苗苗老师

王苗苗老师2023-10-24 10:21

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (31条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人， 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈