提问
首页/问答/问答详情

老师 这个账之前是别的会计弄的，我这认为他做了一季度的账，所以就没做，当时建账是从我接手的时候建的，现在要补的话是不是要反结回去呀

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/1/21 11:19:00

老师 这个账之前是别的会计弄的，我这认为他做了一季度的账，所以就没做，当时建账是从我接手的时候建的，现在要补的话是不是要反结回去呀

是23年的账吗

可以补到23年12月份

是的

那可以反结帐补到23年12月份，只要年报和汇算清缴正确就没事

哪个收入票也可以补到12月份

如果是费用金额不大，也可以直接做到24年一月份，因为对24年利润影响小

问题是最近人家税务上的要查账，非要个一季度的凭证，我想着要不我给补反结回去，补到三月份，一想这样做起来不太对

收入票有170多万，当时他们报税的时候成本也给报了170多万，所以我现在不知道给咋调了，

没事，补到12月份问题也不大，没有跨年

那就是成本结转高了，或者收入漏报了

这样不会影响啥嘛？

反结回去，把账给建到三月份，从三月份开做，这样可以不，是不是会影响之前报的税呀！

是的

如果不涉及收入还好，如果涉及收入还得更改12月份申报表，补交增值税

但是这个他们直接报过税了呀

你好同学，反结到当时把账补上，纳税申报有问题的，可以修改。

老师，这个把账反结回去补上，我们是哪个季度有170多万的收入，原本应该是免税的发票，但是因为之前会计不知道，全部给开成还含税的发票，这个在做收入的时候咋调呀

而且这个增值税之前在一季度的时候已经上过了

你好同学，如果错了，现在只能从现在把票红冲了，在本期更正申报。

涉及以前的收入和增值税需要重新调整，并且涉及影响所得税的，可以调整上年度纳税申报表。

您要和客户联系，说以前发票开错了，要红冲。然后开具正期的给他。

不对呀，这个他之前都交过税了

这个它在一季度的时候交过增值税了

原来为什么是免税的，同学认为原来会计作错的理由是什么？

自产自销的农产品发票是免增值税

之前会计全部开成了含税的发票，我的意思是都已经交过税了，现在相当于是补做账，这个有啥影响不

有影响，但是由于是免税的，所以有影响也要改的

有影响，但是由于是免税的，所以有影响也要改的

联系税局，把以前的错误发票红冲了，按正确的开具后申报。

好的吧

好的，同学

好的，同学

之前一季度账没做，这个季度已经报完税了，而且增值税也已经交过了，现在该如何补账，补完之后影响后期的报表该怎么办。

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

这个咋做呀

先把发票红冲了，再开蓝字免税的。等税局通过了，再说作账。 借：应交税费-应交增值税 dai:以前年度损益调整-主营业务收入 收到退税时 借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

云峰老师注册会计师,注册税务师,中级会计师答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2024-01-21 11:1986960816

老师 这个账之前是别的会计弄的，我这认为他做了一季度的账，所以就没做，当时建账是从我接手的时候建的，现在要补的话是不是要反结回去呀
会计宝
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:22

是23年的账吗
推荐你：加入免费答疑群，点击入群
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:22

可以补到23年12月份

2024-01-21 11:2986960816

是的
会计宝
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:30

那可以反结帐补到23年12月份，只要年报和汇算清缴正确就没事

2024-01-21 11:3086960816

哪个收入票也可以补到12月份
会计宝
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:31

如果是费用金额不大，也可以直接做到24年一月份，因为对24年利润影响小

2024-01-21 11:3186960816

问题是最近人家税务上的要查账，非要个一季度的凭证，我想着要不我给补反结回去，补到三月份，一想这样做起来不太对
会计宝

2024-01-21 11:3386960816

收入票有170多万，当时他们报税的时候成本也给报了170多万，所以我现在不知道给咋调了，
会计宝
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:33

没事，补到12月份问题也不大，没有跨年
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:33

那就是成本结转高了，或者收入漏报了

2024-01-21 11:3986960816

这样不会影响啥嘛？
会计宝

2024-01-21 11:4086960816

反结回去，把账给建到三月份，从三月份开做，这样可以不，是不是会影响之前报的税呀！
会计宝
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:46

是的
会计宝

燕子老师2024-01-21 11:47

如果不涉及收入还好，如果涉及收入还得更改12月份申报表，补交增值税

2024-01-21 11:4786960816

但是这个他们直接报过税了呀
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 11:53

你好同学，反结到当时把账补上，纳税申报有问题的，可以修改。

2024-01-21 11:5986960816

老师，这个把账反结回去补上，我们是哪个季度有170多万的收入，原本应该是免税的发票，但是因为之前会计不知道，全部给开成还含税的发票，这个在做收入的时候咋调呀
会计宝

2024-01-21 11:5986960816

而且这个增值税之前在一季度的时候已经上过了
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:01

你好同学，如果错了，现在只能从现在把票红冲了，在本期更正申报。
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:01

涉及以前的收入和增值税需要重新调整，并且涉及影响所得税的，可以调整上年度纳税申报表。
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:05

您要和客户联系，说以前发票开错了，要红冲。然后开具正期的给他。

2024-01-21 12:0686960816

不对呀，这个他之前都交过税了
会计宝

2024-01-21 12:0786960816

这个它在一季度的时候交过增值税了
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:21

原来为什么是免税的，同学认为原来会计作错的理由是什么？

2024-01-21 12:2686960816

自产自销的农产品发票是免增值税
会计宝

2024-01-21 12:2886960816

之前会计全部开成了含税的发票，我的意思是都已经交过税了，现在相当于是补做账，这个有啥影响不
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:30

有影响，但是由于是免税的，所以有影响也要改的
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:30

有影响，但是由于是免税的，所以有影响也要改的
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:31

联系税局，把以前的错误发票红冲了，按正确的开具后申报。

2024-01-21 12:3586960816

好的吧
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:36

好的，同学
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:36

好的，同学

2024-01-21 12:3786960816

之前一季度账没做，这个季度已经报完税了，而且增值税也已经交过了，现在该如何补账，补完之后影响后期的报表该怎么办。
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:39

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:39

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:39

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。
会计宝

云峰老师2024-01-21 12:39

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。 所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

2024-01-21 12:4186960816

这个咋做呀
会计宝
会计宝

云峰老师2024-01-21 13:07

先把发票红冲了，再开蓝字免税的。等税局通过了，再说作账。 借：应交税费-应交增值税 dai:以前年度损益调整-主营业务收入 收到退税时 借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税
云峰老师

云峰老师2024-01-21 13:08

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (41条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈