2024/3/2 11:12:00
我问一下劳务派遣一个月开30万发票开小规模和一般纳税人都多少税款呀
k开具的发票类型是什么?专票还是普票?
你们是小规模还是一般纳税人?
我现在还没开税务登记呢,我想算一下开什么类型合适
一个月我们公司开30万左右的发票
如果你们是小规模纳税人,开具的发票全部是普票,季度不超30万可以免增值税
税率呢
但是你如果是一个月就30万的话,那季度就是90万左右。不管开具的专票还是普票需要全额纳税
如果我们选择差额计税呢
小规模的劳务派遣公司可以减按1%计税,前提是选择以取得的全部价款和价外费用为销售额。
我们一个月开30万选择全额纳税小规模和一般纳税人需要缴纳多少税款呀
如果选择差额计税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,那就不得享受减按1%计税,只能按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。
如果是全额征税的话,小规模纳税人月度 300000/1.01*0.01=2970.2970297
一般纳税人呢
一般纳税人提供劳务派遣服务,按照一般计税方法计算缴纳增值税税率为6%。可以抵扣进项税额
我们一个月开30万选择差额纳税小规模和一般纳税人需要缴纳多少税款呀
增值税税额=销项税-可以抵扣的进项税
如果是差额征税 小规模纳税人的增值税=(30-扣除)/1.05*0.05
一般纳税人提供劳务派遣服务,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。
一般纳税人的差额征税也是这个计算
小规模如果选择差额征税有什么优惠政策吗?
适用增值税差额征税政策的小规模纳税人,以差额后的销售额确定是否可以享受国家税务总局公告2023年第1号第一条规定的免征增值税政策。
《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次,填写差额后的销售额。
分情况判断是否享受季度不超30万免增值税的政策
如果你们没有其他的销售收入,月度是30万左右,扣除相关的费用,不超月度10万的普票。增值税免
就比如我小规模一个月差额开30万,减去扣除6万,能享受优惠政策吗
就比如我小规模一个月差额开30万,减去扣除24万,能享受优惠政策吗
就比如我小规模一个月差额开30万,减去扣除24万,能享受优惠政策吗 可以
就是剩余6万没超过10万是免税是吧
是的
根据差额后的销售额判断
那我家这种情况是不是选择小规模差额征税合适呀
看你们的实际情况,如果是小规模,确定是差额征税,每个月不超10万。可以选择
如果我这个月选择差额征税了,下个月又想全额了,可以吗?
国家税务总局并没有明确,部分地方税务机关给出了答复。但是有两种不同的观点,一种观点认为可以按不同的合同分别选择,如湖北、江西、陕西、广州、浙江、福建税务局;另一种观点认为不可以按不同的合同分别选择,如河北、四川、重庆、厦门、山东、安徽、江苏、河南税务局。
比如我现在是一般纳税人改成小规模,是不是36个月不能再改回一般纳税人
一般纳税人目前没有政策可以修改为小规模
同学,咱们平台单个问题单独解决,不同的问题需要重新提问哈
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