企业所得税年报去年亏损29万,今年盈利15万需要交税吗?今年?

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2024/3/11 20:29:18

企业所得税年报去年亏损29万,今年盈利15万需要交税吗?今年?

不需要,今年的15万先弥补去年的亏损

这个和表的不一样怎么弄呢,2022年亏损–29万,2023年我可以调到15万,请问可以直接调表不调账吗?

这个以前年度亏损是系统根据去年的汇算清缴自动带出来的,系统带出来的是正数,没有亏损,你说的亏损29万应该只是你财务报表上的金额吧?汇算清缴会有一些调增项目,应该调完以后就变成了正数,你可以查下去年的年报看下怎么申报的

做错了,直接改了导致数不对。

我想问问为什么要纳税调增调减呢?

如果去年的年报做错了,那只能申请更正去年的汇算清缴报表了,

纳税调增调减就是有些项目会计上做账是全额扣除,但是税法上不允许,所以就有了一个账载金额和一个税收金额,这两者之间的差额就需要进行调整

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2024-03-11 20:2997163281

企业所得税年报去年亏损29万,今年盈利15万需要交税吗?今年?
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燕子老师2024-03-11 20:31

不需要,今年的15万先弥补去年的亏损
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2024-03-11 20:2497163281

会计宝
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2024-03-11 20:3497163281

这个和表的不一样怎么弄呢,2022年亏损–29万,2023年我可以调到15万,请问可以直接调表不调账吗?
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:40

这个以前年度亏损是系统根据去年的汇算清缴自动带出来的,系统带出来的是正数,没有亏损,你说的亏损29万应该只是你财务报表上的金额吧?汇算清缴会有一些调增项目,应该调完以后就变成了正数,你可以查下去年的年报看下怎么申报的

2024-03-11 20:4997163281

做错了,直接改了导致数不对。
会计宝

2024-03-11 20:5097163281

我想问问为什么要纳税调增调减呢?
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:56

如果去年的年报做错了,那只能申请更正去年的汇算清缴报表了,
会计宝

燕子老师2024-03-11 20:58

纳税调增调减就是有些项目会计上做账是全额扣除,但是税法上不允许,所以就有了一个账载金额和一个税收金额,这两者之间的差额就需要进行调整

2024-03-11 20:5997163281

好的,谢谢老师
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燕子老师2024-03-11 21:00

客气了
燕子老师

燕子老师2024-03-11 21:01

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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