我是甲方，要付进度款100万，现在施工方要罚款20万从进度款中扣除。我怎么做分录？

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2024/5/15 14:57:36

是要罚你们么

对你们来说，是个营业外支出？

奥，不对，应该是你们要支付100万的进度款，但是施工方有违约，所以你们需要扣他们20万，对吧

是的

我的理解是：借：工程支出（按照你们的科目） 100 dai：应付账款 100

借：应付账款 20 dai：营业外收入 20

我支付进度款，都是放在在建工程科目的，可以吗

可以的

本来也应该是单独给你们20万，只不过是互抵了

那结合收到发票，直接就是，借:在建工程100，dai:银行存款80，营业外收入20

你不通过应付账款过一下么

不过，根据你们的做账规则

要是不过的，供应商明细表，估计你不好查

通过应付款的好处是查账方便吗

是啊

这样每个供应商收了多少，欠了多少，一目了然

好的，谢谢

那奖励给监理的费用呢

扣完施工方，还要奖励监理呢

向监理方支付奖励费用时，这通常被视为对监理方在项目管理或质量控制方面表现出色的认可，奖励费用通常被视为项目成本的一部分

借：项目成本（如工程施工成本、管理费用等） dai：银行存款（或其他应付款项

可是对方不会提供发票

你们要是没完工，估计还是得放在在建工程里

没发票怎么弄

没发票的话，税务上有可能让你纳税调增

所以尽量说服，开发票吧

是打到他个人卡上的

个人开发票给我单位，还是要调整呀

让他个人代开发票去，否则没有发票，税务要是查到了，不得调增啊

刚刚提到的营业外收入20万，岂不是也要纳税调整？

这也不是小额的

20万呢

是啊

这个20万怎么弄比较合理

那是营业外收入，不调整

是的，懵了

给监理20万，让他去税务局代开发票

那奖励的部分，个人去开发票，开什么内容

啊，给监理是1万

20万是罚款，应该是开票的时候含在发票里面的，只是我不付而已嘛，互抵

奖励的部分，可以开为“监理服务奖励费”、“项目管理奖励”、“质量控制奖励”等,

具体可以和税务沟通下

20万的就正常做账，是吗

是的

施工方开票不可能把抵扣部分不开票

对的，他肯定开全额的

要发票，只是监理个人的奖励

一开始我以为你这20万，都奖励呢

奖励这么多，夸张了，哈哈

哈哈

奖励部分也是计入在建工程吗

奖励部分开票，怎么收税款的，

昨天在开会，抱歉。是的计入在建工程成本

那是监理，代开发票，需要看他个人年度收入，

联系了，他不开票呢。所以该怎么做账呢

我觉得，如果实在不开票，你们之间可以写说明，证明业务的真实性，在会计上，可以入账，但是税务上，就不一定认可了，从税务的角度，国家少收税了

是的呢，就写一句质量控制奖励不行吗？

哈哈，是不有点少

多写几句，双方的前因后果，把钱给谁了，双方在签字啥的

无票的也入在建工程吗？

这本来就是实际业务，会计上入账，税务上不认可

后期从在建工程科目调出来，是这样吗

后期从在建工程科目调出来，是这样吗？

如果税务不允许，在调整出来

是的

怎么发了5遍那？

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好的

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2024-05-15 14:5733852082

我是甲方，要付进度款100万，现在施工方要罚款20万从进度款中扣除。我怎么做分录？

颜老师2024-05-15 15:00

是要罚你们么

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颜老师2024-05-15 15:00

对你们来说，是个营业外支出？

颜老师2024-05-15 15:04

奥，不对，应该是你们要支付100万的进度款，但是施工方有违约，所以你们需要扣他们20万，对吧

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