银行余额调节表怎么做

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2024/9/3 16:04:58

银行余额调节表怎么做

一、确定时间节点 明确要制作余额调节表的具体日期,一般为月末。 二、获取相关资料 1. 取得企业银行存款日记账的余额,包括本月所有的收支明细。 2. 获取银行对账单上的余额及该期间的交易明细。 三、分别列出双方的未达账项 1. 企业已收,银行未收:企业账面上已经记录收到的款项,但银行尚未入账。例如企业收到客户的支票并已入账,但银行由于还未处理该支票,所以对账单上没有这笔款项。 2. 企业已付,银行未付:企业已记录支付的款项,但银行尚未扣款。比如企业开出支票支付供应商货款,企业已记账,但银行可能因各种原因还未处理该支票。 3. 银行已收,企业未收:银行已经收到款项并记录,但企业尚未知晓或未入账。例如银行收到的利息收入、代收的款项等。 4. 银行已付,企业未付:银行已经支付款项并记录,但企业未记账。比如银行代扣的手续费、水电费等。 四、编制余额调节表 1. 在表格中分别列出银行对账单余额和企业银行存款日记账余额。 2. 将上述未达账项分别填入相应的栏目中。 3. 对银行对账单余额和企业银行存款日记账余额分别进行调整。 - 银行对账单调整后余额 = 银行对账单余额 + 企业已收银行未收款项 - 企业已付银行未付款项。 - 企业银行存款日记账调整后余额 = 企业银行存款日记账余额 + 银行已收企业未收款项 - 银行已付企业未付款项。 4. 最后,核对调整后的银行对账单余额和企业银行存款日记账余额是否一致。如果一致,说明账目核对无误;如果不一致,需要进一步查找原因并进行调整。

这张图片上的数据怎么做银行余额调节表

同学,做调节表的话就是上面给你发的思路

这表如果是没有未达账项的话不需要做调节表

即使做的话也没有未达账项不需要调整的金额

可是我的企业银行存款日记账和我的银行存款日记账不平呀老师

不平的话,你找未达账项或者是检查下日记账是不是有登记错误的

需要两边去核对

总体的思路是我给你发的上面的步骤

怎么看未达帐项呢

就是比如银行那里收款了,但是你的银行日记账没有记账

就是一个登记了一个没有登记

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-09-03 16:0473288241

银行余额调节表怎么做
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andy老师2024-09-03 16:07

一、确定时间节点 明确要制作余额调节表的具体日期,一般为月末。 二、获取相关资料 1. 取得企业银行存款日记账的余额,包括本月所有的收支明细。 2. 获取银行对账单上的余额及该期间的交易明细。 三、分别列出双方的未达账项 1. 企业已收,银行未收:企业账面上已经记录收到的款项,但银行尚未入账。例如企业收到客户的支票并已入账,但银行由于还未处理该支票,所以对账单上没有这笔款项。 2. 企业已付,银行未付:企业已记录支付的款项,但银行尚未扣款。比如企业开出支票支付供应商货款,企业已记账,但银行可能因各种原因还未处理该支票。 3. 银行已收,企业未收:银行已经收到款项并记录,但企业尚未知晓或未入账。例如银行收到的利息收入、代收的款项等。 4. 银行已付,企业未付:银行已经支付款项并记录,但企业未记账。比如银行代扣的手续费、水电费等。 四、编制余额调节表 1. 在表格中分别列出银行对账单余额和企业银行存款日记账余额。 2. 将上述未达账项分别填入相应的栏目中。 3. 对银行对账单余额和企业银行存款日记账余额分别进行调整。 - 银行对账单调整后余额 = 银行对账单余额 + 企业已收银行未收款项 - 企业已付银行未付款项。 - 企业银行存款日记账调整后余额 = 企业银行存款日记账余额 + 银行已收企业未收款项 - 银行已付企业未付款项。 4. 最后,核对调整后的银行对账单余额和企业银行存款日记账余额是否一致。如果一致,说明账目核对无误;如果不一致,需要进一步查找原因并进行调整。
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2024-09-03 16:1373288241

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2024-09-03 16:0873288241

这张图片上的数据怎么做银行余额调节表
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andy老师2024-09-03 16:10

同学,做调节表的话就是上面给你发的思路
会计宝

andy老师2024-09-03 16:11

这表如果是没有未达账项的话不需要做调节表
会计宝

andy老师2024-09-03 16:11

即使做的话也没有未达账项不需要调整的金额

2024-09-03 16:1473288241

可是我的企业银行存款日记账和我的银行存款日记账不平呀老师
会计宝
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andy老师2024-09-03 16:17

不平的话,你找未达账项或者是检查下日记账是不是有登记错误的
会计宝

andy老师2024-09-03 16:17

需要两边去核对
会计宝

andy老师2024-09-03 16:18

总体的思路是我给你发的上面的步骤

2024-09-03 16:2473288241

怎么看未达帐项呢
会计宝
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andy老师2024-09-03 16:24

就是比如银行那里收款了,但是你的银行日记账没有记账
会计宝

andy老师2024-09-03 16:25

就是一个登记了一个没有登记
andy老师

andy老师2024-09-03 16:26

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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