还是我那个2018-2024收入没交税，在今年第二季度都交了的问题，因为我们是代理记账，客户已经知道了这是以前年度的收入了，但是不知道它有税务风险，就是以后万一查到了是以前年度的就要缴纳滞纳金了，那我现在该不该跟客户说这个风险呢？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/11/19 14:21:08

因为我们是代理记账，而且有代理费，所以我怕客户怪罪我们工作失误

这个问题不是你能决定的，而且是之前的会计的问题造成的

我记账部的领导貌似也不太想让我说出这个错误，怕客户怪罪。

建议跟你部门领导沟通一下，看要不要跟客户说，怎么跟客户说比较好。

嗯嗯。过几天可能要开会向我们公司最大的领导进行汇报工作，如果不跟客户提示这个风险的话，我又怕那个最大的领导责怪我没有尽到税务风险的提醒义务

您的建议就是我跟部门领导商量是否要跟客户说，怎么说。对吧

对的

好的。

嗯嗯

那万一客户问有没有补救的办法咋办？

现在就只能每天担心着税务不要抽查到我们了吗？

现在还能怎么做才能把损失降到最低？

税款已经交了，现在就希望税局不要查到公司，就算查到看在公司已经自行申报的份上，不要查太严。

哦哦

就算当时我申报的时候，不是放在今年的收入里，而是去税务局“自首”我这是多年的收入没纳税，那是不是税务也得来查账啊

会引起税务注意，非常有可能会被查账

被查账查出来的话不止要缴滞纳金吧？还得缴罚款吧？

是的

我知道滞纳金的计算规则，但罚款的不知道。罚款是怎么计算的?

具体罚款多少要看税局的判定

就是说，现在我不能估算出罚款的大概金额喽？

对

还有一个问题

这是前任会计的失误，但是我跟他交接的时候并没有发现这个失误，就跟领导说都交接好了。那这个责任是不是就转嫁到我的身上了？

这个问题一般得细查才能发现

你们交接一般就是资料交接清楚，具体账怎么样也不会细看

哦哦那我就放心了

我现在想估算一下这几年产生的滞纳金，我知道这几年小规模纳税人有免征增值税的政策

嗯，可以私下大概算一下

请问无票收入的增值税纳税义务发生时间是按银行回单上记载的收款日期的所属季度。是吗？

是的

那比如增值税的历年来的优惠政策，说“2018年至2020年季度销售额不超9万元，免征增值税”的这个“季度销售额”，指的是全部种类的销售额（就是说我单位当季发生的房租收入和无票电费收入要加起来看，去看是否可以适用优惠）对吗？

是的

如果有处置不动产的，但扣除本期发生的销售不动产的销售额

2018年至2020年季度销售额不超9万元，免征增值税”，这个政策不太对

我知道

但是2018就不能免税了吗？我怎么看2018年也有免税政策呀

好的

我记得说是开具专票的不能算免税，对吧？

历年来开具专票的都不能免税吗？

历年来开具专票的都不能免税吗？是的

我历年来的房租收入发票都是专票，那我在看当季是否可以适用优惠政策时，还是要把房租收入和无票电费收入加一起去判断吗？

是的

哦哦

那我房租收入是有票收入，开票了的话增值税纳税义务发生时间按发票上的开票月份来还是银行回单收齐款项的时间呀？

增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为：（一）纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。

看银行回单和开票日期哪个早就按哪个，是吗？

是的，纳税人提供租赁服务采取预收款方式的，其纳税义务发生时间为收到预收款的当天

那我万一开票比回单早，但是是预收款，是按开票时间还是预收款？

开票

好的

非常感谢，您可以结束问题了

嗯嗯

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 15284条与收入,交税,季度,代理记账,以前年度,税务风险,缴纳,滞纳金,风险相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2024-11-19 14:21Amireux Helios

2024-11-19 14:22Amireux Helios

因为我们是代理记账，而且有代理费，所以我怕客户怪罪我们工作失误

王苗苗老师2024-11-19 14:23

这个问题不是你能决定的，而且是之前的会计的问题造成的

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2024-11-19 14:23Amireux Helios

我记账部的领导貌似也不太想让我说出这个错误，怕客户怪罪。

点击展开全文 (57条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问