老师深圳社保,1月补缴了去年9-11月的社保,我做1月工资表税款所属期2月,是把9-11月总数做到1月工资表是吧

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2025/2/11 15:09:04

老师深圳社保,1月补缴了去年9-11月的社保,我做1月工资表税款所属期2月,是把9-11月总数做到1月工资表是吧

您好,是的9-11月的总数填在一月份工资表

老师 那我个税扣缴端也要在税款所属期写个人承担的社保要把9-11月的合计数填上是吗

是,也是需要填写上的

1月还发了购物卡 做工资表也是做到1月税款所属期2月对吗

对,是的

那2月发的开工红包也是做到1月工资表税款所属期2月吗

应该是做到2月工资所属期三月

那我应税的工资扣缴端填的工资 是要加上 购物卡150元是吧

对,是的理论上是需要的

老师 领导说做公司福利费处理了就行

可以这么处理吗

福利费也涉及个税

如果放入工资表怎么算呢

说领导说:已经做费用报销处理了

这是怎么处理法呢他说的

其实我说的就是理论上,没有多少钱就直接记入福利费就成了

分录怎么做呢

开工红包100,春节购物卡150

借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款

这样不用计入工资表也不用算个税了是吧

对的,不需要

借管理费用福利费 dai其他应付款 借其他应付款 dai银行 存款 老师 领导说分录这么写 你看看啥意思 可以吗

不行,福利费需要通过应付职工薪酬-福利费核算

他刚才说已经做费用报销处理了

这个只是通过应付职工薪酬过度,最后还是记入福利费

但是 现在计入应付职工薪酬 福利费不用申报个税也可以吗

你要是不想涉及个税,就通过其他应付款过度也行

为什么是其他应付款呢 我也没有其他票据要报销啊

要么就直接,借管理费用福利费 dai银行存款

老师 但是我银行Ukey制单 都有备注150的款是春节福利购物卡,100月是开工红包呢

这个有影响吗

这个没事,没有影响

借管理费用福利费 dai其他应付款 借其他应付款 dai银行 存款 按领导说的这么做分录 后期还要做什么分录吗

后期就什么都不用做了

需要什么单据吗 凭证

后面附银行回单和发票

这个合规吗这么做

合规就是得申报个税,只是这种情况一般金额都不大也没啥影响

老师 我现在自己算个税 1月工资表税款所属期2月 算累计数工资 算出来要承担的个税,减去12月工资税款所属期1月交的个税 才是本月要承担的个税是吧

对,是滴 是这么计算

个税端填的应税工资是不是除了不算个人承担的社保 全勤奖也要加上算应税工资

对的,奖金这些需要算到里面

更正,个税端填的应税工资是指税前工资,也就是扣除个人社保和个税前的工资,是包含个人承担的社保的

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2025-02-11 15:09匿名提问

老师深圳社保,1月补缴了去年9-11月的社保,我做1月工资表税款所属期2月,是把9-11月总数做到1月工资表是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:10

您好,是的9-11月的总数填在一月份工资表
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2025-02-11 15:12匿名提问

老师 那我个税扣缴端也要在税款所属期写个人承担的社保要把9-11月的合计数填上是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:12

是,也是需要填写上的

2025-02-11 15:13匿名提问

1月还发了购物卡 做工资表也是做到1月税款所属期2月对吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:14

对,是的

2025-02-11 15:14匿名提问

那2月发的开工红包也是做到1月工资表税款所属期2月吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:17

应该是做到2月工资所属期三月

2025-02-11 15:19匿名提问

那我应税的工资扣缴端填的工资 是要加上 购物卡150元是吧
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:19

对,是的理论上是需要的

2025-02-11 15:24匿名提问

老师 领导说做公司福利费处理了就行
会计宝

2025-02-11 15:24匿名提问

可以这么处理吗
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:25

福利费也涉及个税

2025-02-11 15:27匿名提问

如果放入工资表怎么算呢
会计宝

2025-02-11 15:28匿名提问

说领导说:已经做费用报销处理了
会计宝

2025-02-11 15:28匿名提问

这是怎么处理法呢他说的
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:29

其实我说的就是理论上,没有多少钱就直接记入福利费就成了

2025-02-11 15:29匿名提问

分录怎么做呢
会计宝

2025-02-11 15:30匿名提问

开工红包100,春节购物卡150
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:30

借管理费用福利费 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款

2025-02-11 15:30匿名提问

这样不用计入工资表也不用算个税了是吧
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:31

对的,不需要

2025-02-11 15:37匿名提问

借管理费用福利费 dai其他应付款 借其他应付款 dai银行 存款 老师 领导说分录这么写 你看看啥意思 可以吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:38

不行,福利费需要通过应付职工薪酬-福利费核算

2025-02-11 15:39匿名提问

他刚才说已经做费用报销处理了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:39

这个只是通过应付职工薪酬过度,最后还是记入福利费

2025-02-11 15:42匿名提问

但是 现在计入应付职工薪酬 福利费不用申报个税也可以吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:43

你要是不想涉及个税,就通过其他应付款过度也行

2025-02-11 15:44匿名提问

为什么是其他应付款呢 我也没有其他票据要报销啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:44

要么就直接,借管理费用福利费 dai银行存款

2025-02-11 15:45匿名提问

老师 但是我银行Ukey制单 都有备注150的款是春节福利购物卡,100月是开工红包呢
会计宝

2025-02-11 15:45匿名提问

这个有影响吗
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:46

这个没事,没有影响

2025-02-11 15:47匿名提问

借管理费用福利费 dai其他应付款 借其他应付款 dai银行 存款 按领导说的这么做分录 后期还要做什么分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-11 15:47

后期就什么都不用做了

2025-02-11 15:47匿名提问

需要什么单据吗 凭证
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哈哈老师2025-02-11 15:48

后面附银行回单和发票

2025-02-11 15:48匿名提问

这个合规吗这么做
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 15:49

合规就是得申报个税,只是这种情况一般金额都不大也没啥影响

2025-02-11 15:58匿名提问

老师 我现在自己算个税 1月工资表税款所属期2月 算累计数工资 算出来要承担的个税,减去12月工资税款所属期1月交的个税 才是本月要承担的个税是吧
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 16:00

对,是滴 是这么计算

2025-02-11 16:30匿名提问

个税端填的应税工资是不是除了不算个人承担的社保 全勤奖也要加上算应税工资
会计宝
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哈哈老师2025-02-11 16:31

对的,奖金这些需要算到里面
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官方回复2025-02-13 09:41

会计宝
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官方回复2025-02-13 09:54

更正,个税端填的应税工资是指税前工资,也就是扣除个人社保和个税前的工资,是包含个人承担的社保的
官方回复

官方回复2025-02-13 09:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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