你好,老师,我1月份红冲了一张去年12月份的发票,这会报1月份税时本期应补退税金额红冲的那一张发票税额没有给我抵减,这个怎么处理了

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2025/2/19 17:27:27

你好,老师,我1月份红冲了一张去年12月份的发票,这会报1月份税时本期应补退税金额红冲的那一张发票税额没有给我抵减,这个怎么处理了

您好,这个是你们对外开的发票是吗?

对的

那你可以自己在销项税额里面把这个红字发票的金额减去

可以直接这样操作吗?不会有风险吧

可以的,没有带出来就可以手动减去

好的,老师。我上个月开了发票这个月才进行跨区域预缴的税款,请问我这个月申报上月增值税时可以抵减预缴那一部分税款吗

上个月开了发票这个月进行跨区域预缴税款,在本月申报上月增值税时通常是可以抵减预缴部分税款的。依据《国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法>的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第八条规定,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,向建筑服务发生地主管税务机关预缴的增值税税款,可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。

老师,但是增值税申报表附表四没有带出来抵减税额怎么办

没有带出来,你看手动填写吗

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2025-02-19 17:27Sunshine

你好,老师,我1月份红冲了一张去年12月份的发票,这会报1月份税时本期应补退税金额红冲的那一张发票税额没有给我抵减,这个怎么处理了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-19 17:34

您好,这个是你们对外开的发票是吗?
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2025-02-19 17:36Sunshine

对的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-19 17:37

那你可以自己在销项税额里面把这个红字发票的金额减去

2025-02-19 17:48Sunshine

可以直接这样操作吗?不会有风险吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-19 17:50

可以的,没有带出来就可以手动减去

2025-02-19 19:55Sunshine

好的,老师。我上个月开了发票这个月才进行跨区域预缴的税款,请问我这个月申报上月增值税时可以抵减预缴那一部分税款吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-02-19 20:47

上个月开了发票这个月进行跨区域预缴税款,在本月申报上月增值税时通常是可以抵减预缴部分税款的。依据《国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法>的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第八条规定,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,向建筑服务发生地主管税务机关预缴的增值税税款,可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。

2025-02-19 20:54Sunshine

老师,但是增值税申报表附表四没有带出来抵减税额怎么办
会计宝
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哈哈老师2025-02-19 21:09

没有带出来,你看手动填写吗
哈哈老师

哈哈老师2025-02-19 21:10

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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