24年开的票在25年2月红冲了 现在报24年汇算清缴该怎么调账调表

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2025/3/18 21:02:55

24年开的票在25年2月红冲了 现在报24年汇算清缴该怎么调账调表

您好,是你们对外开给别人的发票吗?

是的

我们开出去的销项发票 在25年又冲红了

冲红的是24年开出的发票

红冲的发票在2025年调整2025年的收入就成,不用在汇算清缴的时候调整

那24年的收入不是多了吗

相对应的2025年减少了,一般红冲就是冲当期的收入

我想着冲了之后24年的收入少 需要的成本票也能少 因为24年的成本票不够

但是不知道怎么做调整分录以及如何调整报表

不能这么调整,你调整了和你2025年的增值税申报表对不上了

可是这种情况不是属于资产负债表然后调整事项吗

相当于24年的销售收入退回呀

资产负债表日后调整事项不用调整吗

金额挺大的 冲了74万呢

如果不调整的话那24年的销售收入相当于多了74万 其实真正的销售收入没有那么多

根据《关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让和销售退回,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。因此,24年开的票在25年2月红冲,应冲减25年的销售收入,不影响24年度的汇算清缴,无需对24年的账表进行调整

你可以看看

好的

我看看

谢谢

没事

老师 你还在不

24年暂估的成本如果还没回来 现在汇算清缴该怎么做账呢

当时暂估咋做的呢

借 主营业务成本 dai应付账款_ 暂估

dai应付账款暂估 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-03-18 21:0282355220

24年开的票在25年2月红冲了 现在报24年汇算清缴该怎么调账调表
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:12

您好,是你们对外开给别人的发票吗?
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2025-03-18 21:1282355220

是的
会计宝

2025-03-18 21:1382355220

我们开出去的销项发票 在25年又冲红了
会计宝

2025-03-18 21:1382355220

冲红的是24年开出的发票
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:14

红冲的发票在2025年调整2025年的收入就成,不用在汇算清缴的时候调整

2025-03-18 21:1582355220

那24年的收入不是多了吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:16

相对应的2025年减少了,一般红冲就是冲当期的收入

2025-03-18 21:1882355220

我想着冲了之后24年的收入少 需要的成本票也能少 因为24年的成本票不够
会计宝

2025-03-18 21:1982355220

但是不知道怎么做调整分录以及如何调整报表
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:20

不能这么调整,你调整了和你2025年的增值税申报表对不上了

2025-03-18 21:2382355220

可是这种情况不是属于资产负债表然后调整事项吗
会计宝

2025-03-18 21:2482355220

相当于24年的销售收入退回呀
会计宝

2025-03-18 21:2582355220

资产负债表日后调整事项不用调整吗
会计宝

2025-03-18 21:2582355220

金额挺大的 冲了74万呢
会计宝

2025-03-18 21:2682355220

如果不调整的话那24年的销售收入相当于多了74万 其实真正的销售收入没有那么多
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:26

根据《关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让和销售退回,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。因此,24年开的票在25年2月红冲,应冲减25年的销售收入,不影响24年度的汇算清缴,无需对24年的账表进行调整
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:26

你可以看看

2025-03-18 21:2782355220

好的
会计宝

2025-03-18 21:2782355220

我看看
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2025-03-18 21:2782355220

谢谢
会计宝
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哈哈老师2025-03-18 21:28

没事

2025-03-18 21:4382355220

老师 你还在不
会计宝

2025-03-18 21:4482355220

24年暂估的成本如果还没回来 现在汇算清缴该怎么做账呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-18 21:58

当时暂估咋做的呢

2025-03-18 22:2282355220

借 主营业务成本 dai应付账款_ 暂估
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-19 05:35

dai应付账款暂估 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润
哈哈老师

哈哈老师2025-03-19 05:36

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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