老师,我们是小规模纳税人,我们公司开票收入+未开票收入超30万了,那我应该把未开票收入的金额填到哪?是填超出30万的金额还是未开票收入的全部金额?

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2025/4/18 16:40:42

老师,我们是小规模纳税人,我们公司开票收入+未开票收入超30万了,那我应该把未开票收入的金额填到哪?是填超出30万的金额还是未开票收入的全部金额?

未开票金额没有超过30万,我把未开票金额填到申报表的哪一行

如果总的收入超过30万了,把总额填在第三栏,不需要区分了

什么第三栏

我看到了

那是填到货物及劳务还是服务不动产和无形资产

你们是销售货物就填在货物,销售的是服务就填在服务

两个都有

那是不是就分开填金额,劳务多少钱就填多少钱,货物多少钱就填多少钱

是的

那我看税务自动填写的申报表里开票收入因为没超过30万,都填到第10栏了,那我是不是要把这些删除,填到第三栏去

是的

老师,这是啥意思

可以忽略的

这不会匹配不上吗

税务系统里

不会的,正常提醒的

老师,你看这样填对吗

有开具专用发票,后面的第一栏需要填合计数

那个第一栏的29271.84不需要填,一般自动带出的

你有开具专用发票么

老师

系统校验不过去啊

提示什么

补充,第一栏次需要填报的,还有就是看本期有没有销售不动产

(2023年第1号)第一条规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过10万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。如果需要全额计税的话,未开票收入填在第一栏。

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-04-18 16:4082686649

老师,我们是小规模纳税人,我们公司开票收入+未开票收入超30万了,那我应该把未开票收入的金额填到哪?是填超出30万的金额还是未开票收入的全部金额?
会计宝

2025-04-18 16:4182686649

未开票金额没有超过30万,我把未开票金额填到申报表的哪一行
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 16:43

如果总的收入超过30万了,把总额填在第三栏,不需要区分了
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-04-18 16:4782686649

什么第三栏
会计宝

2025-04-18 16:4882686649

我看到了
会计宝

2025-04-18 16:4882686649

那是填到货物及劳务还是服务不动产和无形资产
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 16:50

你们是销售货物就填在货物,销售的是服务就填在服务

2025-04-18 16:5382686649

两个都有
会计宝

2025-04-18 16:5482686649

那是不是就分开填金额,劳务多少钱就填多少钱,货物多少钱就填多少钱
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 16:55

是的

2025-04-18 16:5982686649

那我看税务自动填写的申报表里开票收入因为没超过30万,都填到第10栏了,那我是不是要把这些删除,填到第三栏去
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 16:59

是的

2025-04-18 17:3082686649

会计宝
会计宝

2025-04-18 17:0282686649

老师,这是啥意思
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 17:03

可以忽略的

2025-04-18 17:0582686649

这不会匹配不上吗
会计宝

2025-04-18 17:0682686649

税务系统里
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 17:08

不会的,正常提醒的

2025-04-18 17:2882686649

会计宝
会计宝

2025-04-18 17:0982686649

老师,你看这样填对吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 17:11

有开具专用发票,后面的第一栏需要填合计数
会计宝

安叔老师2025-04-18 17:12

那个第一栏的29271.84不需要填,一般自动带出的
会计宝

安叔老师2025-04-18 17:12

你有开具专用发票么

2025-04-18 17:5482686649

会计宝

2025-04-18 18:0282686649

老师
会计宝

2025-04-18 18:0782686649

系统校验不过去啊
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-18 18:17

提示什么
会计宝

官方回复2025-04-21 16:41

补充,第一栏次需要填报的,还有就是看本期有没有销售不动产
会计宝

官方回复2025-04-21 16:53

(2023年第1号)第一条规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过10万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。如果需要全额计税的话,未开票收入填在第一栏。
官方回复

官方回复2025-04-21 16:54

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