请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的?具体的分录应该怎么做呢?

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2020/9/1 15:27:43

请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的?具体的分录应该怎么做呢?

您好,你们是帮别人一件代发还是?

别人帮我们 就是我们公司自己的平台别人在上面下单,我们的供应商帮我们发

那你们主要赚哪个钱呢?是佣金还是差价

如果你们只是提供平台,直接让一件代发的商家和供货商对接,你们收中间服务费的,那么你们收的服务费就是你们的收入

我们是赚差价

再或者就是业务链条:你们找供应商合作,你们不存货,商家一件发货,你们直接收款,相当于是你们采购了供货商的货,卖给了代发商家。那么你们收商家的钱就是你们的收入,供货商给你们开票就是你们的成本

赚差价的话就是按照销售货物算了

对的 老师是您说的最后这种 这种应该怎么做呢?

你们收到的代发商家的钱就是收入,支付供货商的钱就是成本

收到商家的钱,借:银行存款 dai:应收账款 确认收入的时候,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项

就是平台是我们自己的,客户在平台上下单 然后我们找供应商一件代发,商品不经过我们手,月末再和供应商结算打款这种的

支付给供应商的钱,借:库存商品 dai:应付账款-XX供应商 借:应付账款-供应商 dai:银行存款

结转成本:借:主营业务成本 dai:库存商品

这个商品不过我们的手,我们也要做结转成本的么?

业务就是这样处理的

那我们平台上客户付了款 我们是怎么做分录呢?

收到商家的钱,借:银行存款 dai:应收账款 确认收入的时候,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项

亲,分录上面给你写了的

好的 谢谢老师。想请问下就是给一些团队长的佣金这个分录应该怎么做

现在有两种方式

第一:商家支付的钱,你们全额收,全额开票,支付给团长的佣金走费用支出

第二种:有的平台是收钱进来的时候把钱直接分给团长了,按照剩余的金额确认收入,这样存在风险

我们是第一种的 就是每个月统一结算打款

那么佣金需要走费用支出

就借:销售费用-佣金 dai:银行存款么

销售费用-服务费

然后需要开具对应的发票

账务处理就回复到这里了

其他的就是税筹和风险规避问题了

好的 谢谢老师

这个发票应该怎么开呢?

团长有公司的直接给你们开服务发票,没有的就走灵活用工,开票

好的 谢谢老师

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2020-09-01 15:1568981171

请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的?具体的分录应该怎么做呢?
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:28

您好,你们是帮别人一件代发还是?
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2020-09-01 15:2968981171

别人帮我们 就是我们公司自己的平台别人在上面下单,我们的供应商帮我们发
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:31

那你们主要赚哪个钱呢?是佣金还是差价
会计宝

andy老师2020-09-01 15:33

如果你们只是提供平台,直接让一件代发的商家和供货商对接,你们收中间服务费的,那么你们收的服务费就是你们的收入

2020-09-01 15:3368981171

我们是赚差价
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:36

再或者就是业务链条:你们找供应商合作,你们不存货,商家一件发货,你们直接收款,相当于是你们采购了供货商的货,卖给了代发商家。那么你们收商家的钱就是你们的收入,供货商给你们开票就是你们的成本
会计宝

andy老师2020-09-01 15:37

赚差价的话就是按照销售货物算了

2020-09-01 15:3868981171

对的 老师是您说的最后这种 这种应该怎么做呢?
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:38

你们收到的代发商家的钱就是收入,支付供货商的钱就是成本
会计宝

andy老师2020-09-01 15:39

收到商家的钱,借:银行存款 dai:应收账款 确认收入的时候,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项

2020-09-01 15:3968981171

就是平台是我们自己的,客户在平台上下单 然后我们找供应商一件代发,商品不经过我们手,月末再和供应商结算打款这种的
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:40

支付给供应商的钱,借:库存商品 dai:应付账款-XX供应商 借:应付账款-供应商 dai:银行存款
会计宝

andy老师2020-09-01 15:40

结转成本:借:主营业务成本 dai:库存商品

2020-09-01 15:4168981171

这个商品不过我们的手,我们也要做结转成本的么?
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:41

业务就是这样处理的

2020-09-01 15:4268981171

那我们平台上客户付了款 我们是怎么做分录呢?
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:49

收到商家的钱,借:银行存款 dai:应收账款 确认收入的时候,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项
会计宝

andy老师2020-09-01 15:50

亲,分录上面给你写了的

2020-09-01 15:5268981171

好的 谢谢老师。想请问下就是给一些团队长的佣金这个分录应该怎么做
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:53

现在有两种方式
会计宝

andy老师2020-09-01 15:54

第一:商家支付的钱,你们全额收,全额开票,支付给团长的佣金走费用支出
会计宝

andy老师2020-09-01 15:55

第二种:有的平台是收钱进来的时候把钱直接分给团长了,按照剩余的金额确认收入,这样存在风险

2020-09-01 15:5668981171

我们是第一种的 就是每个月统一结算打款
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 15:57

那么佣金需要走费用支出

2020-09-01 15:5868981171

就借:销售费用-佣金 dai:银行存款么
会计宝
会计宝

andy老师2020-09-01 16:01

销售费用-服务费
会计宝

andy老师2020-09-01 16:02

然后需要开具对应的发票
会计宝

andy老师2020-09-01 16:02

账务处理就回复到这里了
会计宝

andy老师2020-09-01 16:03

其他的就是税筹和风险规避问题了

2020-09-01 16:0468981171

好的 谢谢老师
会计宝

2020-09-01 16:0468981171

这个发票应该怎么开呢?
会计宝
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andy老师2020-09-01 16:07

团长有公司的直接给你们开服务发票,没有的就走灵活用工,开票

2020-09-01 16:0768981171

好的 谢谢老师
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andy老师2020-09-01 16:09

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