2021/3/5 8:45:57
老师,你好,我是在2020年底暂估的成本费用,没拿到票,现在票来怎么入账,而且时间都不一样
现在还有一些油票是2021年的,可以入2020年的暂估成本票里么?
油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板,然后借其他应付款-老板dai银行存款么?
可以的
对哪个是可以的
20年暂估的有的话,如果金额和你暂估的金额一样。发票可以直接放到暂估凭证后边
数额不一样
如果有小差异,可以红冲了重新做个正确的。差额较大的话 通过以前年度损益调整处理
这个暂估的票里面可以包含2021的油钱么?
我们是小规模,做账系统里没有年度损益调整
主要看费用发生的时段,比如加油是在2020年加的 发票是后开的话 那您暂估到20年是没有问题的。
2021的油票
我知道,现在就是你要怎么证明你这油票是20年的费用,证明不了的建议放到21年做账
好的
但是材料发票可以是2021的入2020的
好的,那油票就不入暂估了
是的。材料暂估是根据材料入库时间决定的
什么时间入库什么时间暂估
暂估入账要把入库单一起做到账里面么?
嗯嗯 是的。
暂估入库不是 借:原材料 dai:应付账款-暂估么? 这个凭证的附近就是入库单
油钱可以借管理费用dai其他应付款-老板,然后借其他应付款-老板dai银行存款么?
油票
可以。
如果不是本单位车辆的油费 走招待费或者福利费
借管理费用-招待费么?
这个是全额抵扣还是像餐饮的业务招待费
是的,主要看是不是本单位的车辆?
抬头是本单位的
车是老板的汽车,汽车公用
私车
公司有车辆没有?
没有
签的协议
可以,走管理费用-车辆使用费就可以。
但是是无偿的
可以,这个不影响。
河北的政策可以签协议,但是没说是有偿还是无偿
老师,公司有50万的实收资本,就等于银行有50万元,如果购买材料都用了,再有收入后可以可以和老板走往来么,还老板钱,前期老板垫付很多,怎么证明走往来的钱不是实收资本的50万呢
投入的资本金不是债务不用归还的,公司有盈利的话老板可以分红的
但是账上现在欠老板很多钱啊
如果是老板除了投资款又借给公司的钱,签借款协议,约定好归还时间就可以。
都是零散的垫支,日常零星投入,日积月累,所以其他应付款越来越多
可以的,超过50万的都可以归还。这个你通过账务就能区分呀,投资款是借:银行存款 dai:实收资本 不通过往来核算的。
那实收资本体现在哪里呢,我买材料50万都花了,账上就没有钱了啊
再以后有收入了,还是继续还老板钱的啊
收到投资 借:银行5 0万 dai:实收资本50万 买材料 借:原材料 50 dai:银行50 最后你的报表上不就是显示 原材料50 实收资本50么! 不正好平么
银行存款变为0之后 有老板垫付的资金 不就是你刚才说的凭证么 通过其他应付/应收 然后账上有钱的时候再归还
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公司的车,公司的油票用走报销程序么?
这个费用报销单
用的
我们是买树苗,这个最后走到主营业务成本里了,50万
工程有限公司
归老师撤回了一条信息
工程公司你不用建筑施工企业的核算方式么,工程企业一般通过工程施工核算成本
是成本。
好的,明白了,谢谢老师
要是不一次性花完
这个50万没有一次性花完,剩下的钱只能经营,不能还款,如果后期有营业收入,还得记好哪部分可以还款,哪部分不可以是么?
不是,只要是用于企业正常经营的都可以支付,老板代付的随时可以还给他。只要账上有钱
我意思是老板不能随便回收他的投资款,或者抽逃投资款
这个50万还有剩余,以前老板垫付,也可以用这个钱还呗
可以 只要老板有垫付的钱都可以还
也可以给老板发工资,正常的经营没问题。
还款时除了有银行凭证,还需要什么备注,或是其他么?
可以写个收据作为附件就可以,也可以直接在凭证后边签字 证明他领了这个钱就可以。
没有具体要求,你就把他当成正常员工就可以。
老师,我们单位的油票都老板自己付款,然后再把票给我,很多都是过很长时间的,这个怎么处理
这个你提醒他及时报销吧,也没什么好办法,初创企业财务管理不是很规范。你自己弄点财务制度让他看看,下发一下,然后督促大家一块儿遵守吧。
也可以通过加油卡的方式,你自己去开票。
那这个票,账上怎么处理呢
签的有租赁协议直接走管理费用就可以,借:管理费用 dai:其他应付款
或者 借:管理费用 dai:银行存款
用走现金过渡么?
这个报销有时间限制么?就是票到手了多久可以打款
当时就可以给,可以用现金也可以用银行支付。 报销时间根据你们公司自己的制度来 没什么限制
好的,谢谢