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老师，我们的收入全部上交总公司，然后再从总公司下拨给我们作为费用支出，那么，收到总公司钱时，怎么做分录？

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2020/10/13 8:50:51

老师，我们的收入全部上交总公司，然后再从总公司下拨给我们作为费用支出，那么，收到总公司钱时，怎么做分录？

您好，你们现在是分公司是吗？不独立核算吗？

我们应该算是独立核算的

发生销售的时候是你们收款，然后再由你们给客户开票是吗？

我们刚合并到这个集团公司，算是子公司

我们属于污水处理厂，收入是农委委托水务公司代收，然后上交国库，再由农委划拨给我们，我们再上交总公司

所以，我们没有销售和开票

哦，明白了，等于说你们收款其实也是替总公司收的款对吗？

也不是，我们刚合并过来，我也不知怎么说，好像不是这么回事，但是想想又像是合理的

我们的钱，也只是在总公司账户上放放

比如说收到10000，然后转给总公司，最后总公司再把这10000转回给你们是吗？

差不多是这样

那既然你们是污水处理厂，取得的收入应该是你们的收入，那你们怎么申报纳税呢？

我们一直没有实际收到过钱，以前是零申报，这是我接会计的第一笔收入，这个问题还待解决，领导的意思，是不是可以作为财政拨付给我们的经费，这样的话就不用缴税

如果想做财政拨付的经费免税需要取得相应的证明，并与税务局沟通是否属于免税的范围，与总公司之间的往来倒是好处理，你们先付给总公司，总公司再转给你们

如果想免税纳税申报之前必须要和税务局沟通好，要不税务局不认可，你们还没缴税就麻烦了。

嗯嗯，是的，我们也在做相关的沟通和说明

那么，我现在收到总公司的钱，账务怎么处理合理？

你把钱付给总公司的时候，借:其他应收款-总公司，dai:银行存款 等总公司把钱再给你们的时候借:银行存款 dai:其他应收款-总公司

老火了现在，钱拨给总公司时总公司财务让我做借利润分配袋银行存款

我现在冲回来可以不呢？

借：其他应收款 dai：利润分配

可以啊分录可以这么做，但是是否需要这么做还是得看你们和总公司的实际情况来决定。

好的，谢谢老师！

不客气

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2020-10-13 08:50匿名提问

老师，我们的收入全部上交总公司，然后再从总公司下拨给我们作为费用支出，那么，收到总公司钱时，怎么做分录？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 08:52

您好，你们现在是分公司是吗？不独立核算吗？
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2020-10-13 08:53匿名提问

我们应该算是独立核算的
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 08:54

发生销售的时候是你们收款，然后再由你们给客户开票是吗？

2020-10-13 08:54匿名提问

我们刚合并到这个集团公司，算是子公司
会计宝

2020-10-13 08:56匿名提问

我们属于污水处理厂，收入是农委委托水务公司代收，然后上交国库，再由农委划拨给我们，我们再上交总公司
会计宝

2020-10-13 08:56匿名提问

所以，我们没有销售和开票
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 08:58

哦，明白了，等于说你们收款其实也是替总公司收的款对吗？

2020-10-13 09:01匿名提问

也不是，我们刚合并过来，我也不知怎么说，好像不是这么回事，但是想想又像是合理的
会计宝

2020-10-13 09:01匿名提问

我们的钱，也只是在总公司账户上放放
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:02

比如说收到10000，然后转给总公司，最后总公司再把这10000转回给你们是吗？

2020-10-13 09:08匿名提问

差不多是这样
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:09

那既然你们是污水处理厂，取得的收入应该是你们的收入，那你们怎么申报纳税呢？

2020-10-13 09:12匿名提问

我们一直没有实际收到过钱，以前是零申报，这是我接会计的第一笔收入，这个问题还待解决，领导的意思，是不是可以作为财政拨付给我们的经费，这样的话就不用缴税
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:16

如果想做财政拨付的经费免税需要取得相应的证明，并与税务局沟通是否属于免税的范围，与总公司之间的往来倒是好处理，你们先付给总公司，总公司再转给你们
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:17

如果想免税纳税申报之前必须要和税务局沟通好，要不税务局不认可，你们还没缴税就麻烦了。

2020-10-13 09:19匿名提问

嗯嗯，是的，我们也在做相关的沟通和说明
会计宝

2020-10-13 09:20匿名提问

那么，我现在收到总公司的钱，账务怎么处理合理？
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:21

你把钱付给总公司的时候，借:其他应收款-总公司，dai:银行存款 等总公司把钱再给你们的时候借:银行存款 dai:其他应收款-总公司

2020-10-13 09:31匿名提问

老火了现在，钱拨给总公司时总公司财务让我做借利润分配袋银行存款
会计宝

2020-10-13 09:35匿名提问

我现在冲回来可以不呢？
会计宝

2020-10-13 09:35匿名提问

借：其他应收款 dai：利润分配
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:37

可以啊分录可以这么做，但是是否需要这么做还是得看你们和总公司的实际情况来决定。

2020-10-13 09:41匿名提问

好的，谢谢老师！
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-10-13 09:41

不客气
哈哈老师

哈哈老师2020-10-13 09:42

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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