2020/10/15 18:54:08
请问下这份工资表做的对不对?
对的
问下工资表的分录怎么做
计提的时候 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 发放的时候 借:应付职工薪酬 dai:银行存款
工资要计提啊?
是的 工资表就是你计提的依据。
这样子也对的吧
√ 一般情况下都是先做下边的分录
下面的分录摘要写计提工资
是的 上边写发放工资
计提也是当月工资吗
是的
这样对吗
???
对吗
对
归老师撤回了一条信息
更正下 应付职工薪酬应该包含企业为职工缴纳的社保 计提时,借:管理费用4048 dai :应付职工薪酬4048 发放时,借:应付职工薪酬 4048 其他应收款-个人420 dai:库存现金 3580 其他应付款-社保888 缴纳社保时,借:其他应付款 888 dai:现金 468 其他应收款-个人-420
不太明白,这个48怎么来的,社保888,其中468是公司承担部分,为什么要记其他应付款?
那意思我工资表也不对了
应发工资不是4000,而是4800?
4048?
工资表是对的 可以加上社保-单位部分 也可以不加。如果你应付职工薪酬下有明细 的话 计提的时候-借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保
4000是工资基数 一般工资表都是这样的 社保计算表可以和工资一块作为附件
因为你还没付 暂时先挂到其他应付款 4048=实付工资3580+社保单位部分468
意思是单位部分社保也得跟工资一起计提?
是的
但是银行扣社保的时候公司部分已经做了管理费用了
你的这个好复杂
额,你们社保已经交过了么? 888全部进管理费用了么?
不是啊,888其中468入管理费用,420入其他应收款
我最终入管理费用是4000(工资)+公司社保468
但按照你这样是4048
计提时候的管理费用不应该是应发工资+公司社保部分吗?
3580是已经减掉个人社保了,是实际发放了
是的包含 我说错了 那你要社保单独进费用了 这样做凭证也可以 但是不经过应付职工薪酬过渡的话 应付职工薪酬会少一部分
应付职工薪酬不就是只要体现人员的应发工资就可以了吗?
被你这么一说我都有点搞混了
不好意思 应付职工薪酬不仅要体现给员工发放的工资 单位承担的社保部分 及员工福利都要体现出来
那你上面的金额就不对了
应付职工薪酬应该是4468
3580是实际发放工资了
是的
是4468 是我搞错了
我现在申报9月份的账,资产负债表的内容是不是根据9月帐套上的数填进去就好了
你们每月一个账套么? 你要看科目余额表的话 日期选择到9月30日就行
之前没设帐套,所以以前季度都是零申报,现在账建好了,如果根据现在的数据报的话,不是跟之前的都对不上了?
资产负债表年初的和之前的能对上就可以
年初数也对不上的可以联系专管员修改报表。
这么说吧,因为之前没有账,所以都是零申报了,,现在发现是有数据的,那要怎么去改以前的报表
找专管员或者联系大厅把之前上报的报表删除
年初余额就是1月份的余额对吗
不是 去年12月31日的余额
如果是新成立的公司 年初填0就可以,不用修改
公司19年成立的
有收入没有?
19年吗
从成立到现在?
有的
输财务费用的时候要不要前面加负号
没啥要加负号? 如国你的财务费用为负数需要加
有收入的话那你一直零申报? 申报表要和报表一致的!
银行收到的利息
需要
之前不是我申报的,叫别人帮忙报的
现金流量表要报吗
不是必须的,可以不报。
增值税申报表7-9月份我要每一个月看呢,还是说我只要要看哪个月的最终数好了?
利润表的话是7.8.9三月之和 资产负债表看9月底的数就可以。
我现在在申报增值税申报表
利润表不是填当月的吗
利润表和负债表我都是根据当月的数填的
不是,这个是季度报表。
上面没提示需要报7-9月份呀
那你的本年累计数和你账上一致么? 如果你们报税是季报的话默认是季度 如果你们是按月报税的话 填9月的
请问我这个工会经费对吗
对
我们公司没有工会,可以零申报吗
不可以,只要有工资就需要交工会经费
工会经费按工资总额的2%计提,成立工会组织的,按工会经费按40%上缴上级工会组织。未成立工会组织的,工会经费按全额上缴上级工会组织,一般工会经费返回企业基层工会的比例为60%。
那我按基本工资填对吗
对
以前是应发工资*30%*0.8%缴纳的
不是按全额工资填的
以前这样是申报有什么依据么? 那你们呢可能有税收优惠政策~ 你可以打12366咨询下,今年疫情以来各地的税收优惠政策很多
算了,就按这个报吧
老师,这张表怎么填
这个有了就填没了就不填
这张表是企业所得税里的
这个我知道 没有免税的话 直接保存就行了
好的
那个工会经费最好还是打电话问问 也不费劲 税收优惠要是放弃的话 以后就不能享受了
打过了,留了电话,说晚点回复我
老师,帮我看下,5613.45是我这个季度要交的所得税吗
资产总额5.93什么意思
5.93是你资产负债表上的总资产数