一般纳税人,抵扣,成本票

我们是物流行业，属于一般纳税人，公司租的新仓，需要做隔断和隔层所以购买了一批板材，还有做托盘，那么购进的这批板材应该计入什么科目？怎么做账？租仓库的发票怎么做账？我们的仓库还转租给别的公司，转租这个收入应该怎么做账？一共是3个账务处理，麻烦老师详细说一下，谢谢#服务业#

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你好，公司想买个二手车，但是二手车可以抵税吗，公司是一般纳税人，二手车市场能不能取得专票？#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

一般纳税人现在水果销售是9%的税率还是13%#其他行业#

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一般纳税人，2021年10月开具了130万发票，但10月没未收到进项发票，进项发票能在11月份收到，问下如何申报10月增值税报表能不交税#商业#

3703

一般纳税人收到服务成本专票，怎么做分录呢#商业#

3710

一般纳税人能开白酒的发票吗，有进项#出纳#

3614

销货方10月开具增值税专用发票，现在11月份，买方进项税未抵扣，发生退货，销货方可以自行开具红字发票吗？需不需要买方开具红字发票申请#工业制造#

4436

一般纳税人，附加税是不是不免的，#其他行业#

3506

出售固定资产做账时是不是要把已抵扣的增值税转出，出售开具的3%的票#房地产#

3585

制造业（机械配件）一般纳税人增值税税负是多少？#工业制造#

4352

普票13个点的能抵扣吗？#建筑工程#

4952

我公司为一般纳税人公司，坐标小县城。员工伙食最块，菜贩子不能提供发票，怎么做费用啊？#房地产#

3424

你好，老师。公司是一般纳税人，已知公司进项税留抵有9万。现在要开税率是9%的的专票。可以换算出来，能开多少钱的发票呢？#商业#

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请问一下，之前多交的增值税和附加税这个月想抵扣，会计分录怎么写呢？#其他行业#

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税盘280留抵了 我9月做账直接借减免税 贷银行 现在就是减免税一直挂着280 她9月也没抵扣 留抵了 我是不是不能那样做啊#初级#

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公司装修办公室收到的专票（其中有辅材的专票）可以抵扣吗#工业制造#

6225

老师，前两个月忘记火车票飞机票抵扣的采集了，可以在下次报税的时候一起补上去吗？#商业#

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请问一般纳税人销售旧货，开票按3%税率，减按2%征收，账务怎么处理#工业制造#

6988

老师好，请问个人购买的车辆，其中缴纳的车辆购置税能否抵扣个税？#其他行业#

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小规模公司，开机械租赁费是1个点吗？那成本票应该开什么进来，就是挖土机#建筑工程#

7689

本月销项税大于进项税，到上月还有留抵的，留抵的记在了待抵扣进项税科目里面了，我这个月月底怎么结转税，具体的账务处理怎么做#其他行业#

3728

老师，咨询下，一般纳税人注销，账上有库存商品，这种怎么调#出纳#

4811

老师我问一下，员工拿回来的是电子发票我用A4纸打印出来一样可以交税务那边吗？是否可以抵扣？#出纳#

3674

我们公司是一般纳税人，有个店铺是销售鲁花花生油，金龙鱼油，和大米的，开发票给客户开几个点的呢？#其他行业#

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一般纳税人申报增值税为什么没有财务报表，财务报表是季度一申报吗#商业#

4312

老师您好，请问一下一般纳税人开票开了3%会怎么样呢？#其他行业#

3594

您好，我想问一下。之前我收到成本票确定了成本，写的分录是借主营业务成本贷库存商品。之后我收到了这个票据的银行回单。我咋记账呀……有点绕不过来，#其他行业#

3216

老师，在吗？我们跟供应商有几个合同发生了部分退货，进项税额已抵扣，我上月底已开出红字信息表，我这边进项税额需要转出，怎么做账呢？#其他行业#

4017

老师，问一下劳务公司(一般纳税人)开票税率3%,做账怎么做的#其他行业#

3833

老师，员工报销火车票，直接按9%计算进项税，填增值税抵扣表是吗？#餐饮酒店#

4044

向农民购买的苗木提供的普票抵扣需要准备哪些材料，抵扣期限是多久，谢谢！#农业#

4909

制造业食品类的一般纳税人是不是只涉及增值税呢#其他行业#

3992

一般纳税人要开3%的机械租赁费发票如何操作#建筑工程#

5467

我们公司开出去是开的土石方，现在成立个体给我们公司开成本票，营业范围写什么合适#其他行业#

2933

这种收据能做为税前抵扣凭据吗？#其他行业#

3352

老师你好，我们卖了个设备，给对方公司开了专票，但是收货款时，对方老板私户打给我们老板私户了，老板又转给公司公户了，专票他们已经抵扣了也没办法作废，这种情况下该怎么做降低风险啊？#其他行业#

8509

报销顺丰快递费,例如,23元。但是用了抵扣券优惠了三元变成了20元。开不了电子发票。怎么解决#房地产#

25545

一般纳税人企业所得税免不免#其他行业#

3568

公司购买的床上四件套，开具的发票可以抵扣吗？是用来送人的，应该怎么做账#工业制造#

14855

一般纳税人年底账上如何与电子税务局核对留底税额？账上怎么做账才方便核对应交税费这个科目的余额？#房地产#

4545

老师好！我6月给对方开的专票，对方也认证抵扣了，现在我这张票需要要回做红冲，对放也给了红字信息表，到我在开红字发票时，查不到这张票是什么原因？#其他行业#

4905

请问一下，一般纳税人，自产自销农产品免交个人所得税吗#其他行业#

11399

老师 我想问下 费用发票 如果是开专票的话 进项税可以抵扣吗 增值税不是要有流转才能抵扣吗 只有进来的发票 没有出去德发票 所以费用的专票是不能抵扣吗#房地产#

5659

你好，老师，公司一般纳税人，有半年没有业务收入，代账公司有半年个税申报都是0，这样会不会有什么税务风险，会不会被监控#房地产#

4046

请问购买方次月发生退货，上月的发票还未认证抵扣但已入账的发票能退回给销售方吗？#其他行业#

3609

进项发票如何抵扣？（流程）#出纳#

5106

一般纳税人购进税控盘，取得电子普通发票，用银行存款支付，怎么做账#商业#

3828

小规模纳税人收到的增值税普通发票可以抵扣吗#商业#

3888

一般纳税人2021年3月开具专用发票，未申报。认证系统有2020年6月份的进项发票。现在10月份补申报，可以用之前的进项发票抵扣税款吗？#商业#

3971

一般纳税人年底如何结转应交税费#房地产#

8729

小规模物流公司的成本票怎么做会计分录#初级#

4051

老师，我想问下，我们现在要升一般纳税人，我们前面还有未确认的收入怎么办。然后刚领导说让我问什么转成一般纳税人，什么以前的票怎么整？没明白啥意思#其他行业#

5404

这种的可以计算抵扣吗？几个点#运输业#

4550

客户是一般纳税人，但是跟别人谈合作是按一个点的收的，那边也让开一个点的税票，那边是小规模，款项也已经打入公户，现在是1%的票开不了，可以做个委托收款协议，再找别的个独个体开票吗#其他行业#

6420

销售液压件，过滤器，泵，阀，专票可以抵扣吗#商业#

2799

老师汽车销售公司一般纳税人开汽车装潢费是13个点还是6个点？#商业#

3861

专用发票的发票章盖的不是很清晰，有晕染的情况，但是可以看清章的字，会影响抵扣和认证嘛，麻烦老师解答一下，非常感谢#出纳#

16072

火车票如果不用来做进项抵扣，可以直接计费用吗？#其他行业#

4705

货运运输的成本票包括哪些呀？#其他行业#

4884

之前给客户开了一张专票，客户已经进项抵扣了，现在对方开具红字信息表，我开具一张红字发票，是不是应该第一联自己留存记账，二三联寄给客户？还需要盖发票章吗？#房地产#

3013

小规模纳税人收到很多的进项专用发票会有什么问题吗？公司还没转一般纳税人，之前的会计一直让供应商开专票，导致公司现在有很多进项发票挂着，会有什么影响吗？我们是购货方会不会涉及到滞留票的问题。#房地产#

4452

老师，请教个问题 我们公司是商贸企业，一般纳税人，专门给给大型超市各个门店供货的，每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的，里面还包含的有些费用，但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额，这个费用金额也不给我们开发票，扣的这部分费用刷卡手续费，她让我们按调整后的金额开票（就是减去所有折扣和费用后的金额）这时候我们的收入就变了呀，那明细怎么给他们开 ，对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了，但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ，还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗？#其他行业#

3648

别人挂靠项目在我们公司，我要收成本票，收取2个点管理费，附加税2.74，成本票我要怎么的收？管理费我单位自己处理，附加税要直接要对方开成本过来吗？#建筑工程#

3866

老师 我们是一般纳税人 然后是危废焚烧行业的，我们的税率是6%还是13%呢#初级#

4797

我们是上个月是小规模，然后这个月是一般纳税人，但是上个月有一张增值税发票给开错了，那这个月我们就是得把那个冲红重新开具，那我们这样的话，还能按小规模的税率开发票吗？这样怎么处理呢。#商业#

4399

老师，一般纳税人的外管证预交咋算的？#其他行业#

4492

公司采购商品成本价49，有专票已抵扣，零售价149，活动优惠买二赠一，这个赠品0元销售，也就是有进项无销项，税务局允许吗？有没有违规？#其他行业#

4239

一般纳税人 都快一年没发工资了，每个月我都是计提，都放在应付账款里面，到年底了，我应该怎么清掉工资#建筑工程#

3336

一般纳税人财务会计制度是企业会计准则、还是小企业会计准则、企业会计制度 #出纳#

3887

员工体检费用可以开专票吗，可以抵扣吗#初级#

5988

汽车销售行业一般来说面对的客户开发票来说，客户是个人的，一般都是不用发票来抵扣的，那我们开的发票也是增值税专用发票吗？#商业#

4156

当月开了销项发票 但是没有进项 可以等有进项发票再进行认证抵扣吗#商业#

3932

一般纳税人，客户要开1万的普票，走公户了5000，扫旺铺支付5000能开吗#出纳#

3798

老师，请问我这有个小规模一般纳税人，开电子普票都是些印刷品、宣传页、横幅、印刷费、摄影服务，这样的小公司报国税营业成本大概百分之多少合适呀？#其他行业#

4483

一般纳税人新公司零申报怎么报税？报税流程是什么？#商业#

5101

新公司筹备期间由小规模纳税人转一般纳税人无任何销售，在税务申报是都是零申报吧？#工业制造#

4856

建筑企业，公司购买一台16000元的打印机用于办公，购买一台12000的冰箱用于食堂。请问如何做会计分录。（1）是计入固定资产呢还是管理费用呢？还是两者皆可呢？（2）如果计入固定资产的话是按平均年限法计提折旧呢？还是一次性计提呢？（3）冰箱的进项税可以抵扣吗？谢谢各位老师，祝工作顺利！#建筑工程#

4547

请问税控盘抵扣申报需要填写哪些表？为什么主表23行填写不了#其他行业#

3279

税前抵扣相关解释#其他行业#

3210

一般纳税人应客户要求，把公司注册资本提高到500万可以吗#其他行业#

3689

小规模期间付的款能在转为一般纳税人后取得其开的专票抵扣进项吗？#商业#

3888

请问企业租的厂房，取得的缴纳供热费的进项发票，是否可以进项抵扣#工业制造#

4348

一般纳税人开的增值税普票也要交增值税吗？#商业#

4624

租赁类的发票是不是根据企业的性质分小规模，一般纳税人的税种？#服务业#

3460

如果公司名下资产没有汽车，去加油站开了专票，可以用来抵扣吗#商业#

5043

老师你好，我们现在小规模要变更一般纳税人，给我们客户的调价函应该怎么写，我们是混凝土行业#其他行业#

2952

老师你好 个独企业 自开了35000的专票 为什么成本票做进去 个人经营所得要收的税款一点没少#初级#

2927

火车票和飞机票，都可以抵扣吧#商业#

3676

1 小规模连续12月或4个季度不含税销售额超过500万是自动转为一般纳税人吗？税局会通知吗？ 2 不经常发生应税行为的非企业单位，企业和个体户连续12月或4季度销售额超500万还可以选择按小规模纳税吗？#房地产#

4451

老师，一般纳税人转小规模纳税人，需要什么条件呢？#商业#

4025

公司兼营卖地板，和建筑服务的装饰装修，取得购进地板的进项票，能用来抵扣建筑服务的装饰装修销项吗#建筑工程#

3924

建筑业成本票按含税的百分之90还是按照不含税呀#建筑工程#

6758

你好，个体工商户季度报税需要财务报表么，一般纳税人和小规模不是都需要么#餐饮酒店#

4893

我公司为一般纳税人，公司预收账款太多，又无需退回，都是公司的主营收入，我可以这样做账吗？我可以这样调到收入吗？借预收账款，贷主营业务收入，应交税费增值税进项税#出纳#

3926

你好，我想请问建筑公司不同项目的进项票可以交叉抵扣嘛，都是9%的票#其他行业#

4045

我现在有个客户需要开企业增值税专票 但我们个体开不了，怎么办 那如果我们不能按照客户那个税点来开，我们只能开3%。我们不想做啊，一般纳税人那怎么办？#其他行业#

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10月一般纳税人利润表季报的本月金额是9月份还是7—9月？#商业#

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老师我问一下，我们从新营业执照办下来之后一直没有交税，每个月都有进销项抵扣，还是要交企业所得税吗#建筑工程#

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没有抵扣的进项税怎么做账务处理#商业#

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企业因业务需求请客吃饭，这部分业务招待费的进项能抵扣吗，专票#商业#

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