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大宁老师
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4741
Annina老师
是的 查看全部回复
3030
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
andy老师
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
如果没有开票,没有认证发票,也没有收入,空保存申报就可以 查看全部回复
4152
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4693
高老师
你好,可以认证抵扣,但用于福利发放时做进项税额转出 查看全部回复
3949
税法上来说,加税点是非正规业务,你们自己协商就好了 查看全部回复
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取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3187
根据业务支出取得相应进项 查看全部回复
4318
你好,公司注册所需资料:1.公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》;2.公司全体股东签署的公司章程;3.自然人股东身份证及其复印件或公司法人股东的资格证明;4.监事、董事、经理的任职文件以及对应的身份证复印件;5.委托代理人的证明或公司指定代表;6.受委托代理人的身份证原件复印件;7.注册地址使用证明等。 具体可以咨询当地的工商机关 查看全部回复
5619
首先你应该分析单位有哪些真实的经营支出没有发票 查看全部回复
3858
《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2020年第9号)规定,六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3487
今年没有新政策,不可以转 查看全部回复
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一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。 查看全部回复
4176
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
4032
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,你想缴多少税,你自己把公式的数据填一下,自己算一下 查看全部回复
4470
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4213
夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
悠悠老师
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4270
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3894
王苗苗老师
销售的是什么货物,就开什么名称的发票 查看全部回复
4416
没有规定 查看全部回复
3834
哈哈老师
先在开票软件抄税,然后在申报系统申报,最后再清卡 查看全部回复
4674
你好,发票没有问题,但是数量与价格不太合常规 查看全部回复
4157
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5095
可以查到 查看全部回复
5098
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5444
你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4044
你好 查看全部回复
4691
民办非企业按照民间非营利会计准则进行处理 一般企业是按照小企业会计准则和企业会计准则来处理 查看全部回复
9060
你好,基本内容包括:企业基本情况,税务机关要求企业自查年度的各项财务数据(与税收有关的数据),自查出的问题和产生问题的原因,如果涉及到补税则说明自查补税的时间等。 查看全部回复
3967
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4855
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4350
税务师晓雨
流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
4498
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15864
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
2767
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4179
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4321
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5748
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13723
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4786
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
5432
只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3798
可以抵扣所得税 查看全部回复
2792
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3282
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5892
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4941
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
4230
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5445
取得不了发票,那对应的成本就不能税前扣除 查看全部回复
4549
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3367
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4894
增值税税率13% 查看全部回复
4670
没问题,可以的 查看全部回复
3739
小黑
不用交 查看全部回复
4016
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4959
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34199
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3632
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3347
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3414
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4359
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25134
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7550
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4476
如果你实际支出了500万,但是只取得了300万的发票,那是你缺少200万的发票。但是你收入1000万,支出500万,利润500万,你这不是缺少500万的成本,你是实际成本本来就是500万 查看全部回复
3339
如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
4093
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5001
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3976
财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
3388
你不抵扣可以不认证 查看全部回复
3684
可以继续使用 查看全部回复
3381
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4268
看主营业务成本数据 查看全部回复
6500
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8269
4838
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
4204
连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
4262
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
3566
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4220
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3878
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4175
不抵扣的发票的税额可以计入相关的成本费用。 查看全部回复
4010
人员工资是有的吧 查看全部回复
7264
3928
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3988
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3147
对,是的直接开13%的发票 查看全部回复
4812
你们是上市公司吗 查看全部回复
2799
13% 查看全部回复
4352
不能抵扣,开票有问题 查看全部回复
4080
对方开具红字信息表后你在开红字发票 查看全部回复
3744
直接材料+直接人工+水电费等+车间管理人员的工资以及费用,分摊到成本里就可以了 查看全部回复
5327
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