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哈哈老师
没问题可以开的,就相当于老板代垫的 查看全部回复
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高老师
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
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李伟老师
1、增值税=销项-进项-上期留抵。2、企业所得税=应纳税所得额*所得税税率。3、分红=分红所得*20%。4、缴完分红个税后就是合法收入,没有限制 查看全部回复
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一般企业所得税税率是25% 查看全部回复
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小规模纳税人包括个体户和公司性质的企业,一般纳税人能抵扣进项税额,小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
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不是看销售额多少,是看销项税额和进项税额多少,进项税额比销项税额多就不需要交增值税 查看全部回复
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具体什么服务? 查看全部回复
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动产租赁是13% 查看全部回复
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您说的出账明细表指的什么 查看全部回复
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这个需要看您之前怎么结转增值税来决定的了 查看全部回复
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自2019年4月1日起,纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣,而是在购进不动产的当期一次性抵扣进项税额。此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额,可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣。 查看全部回复
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Annina老师
查看库存商品明细账 查看全部回复
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一般纳税人应交税费是销项税额减去进项税额 都是固定的,金额不够就只能交税 查看全部回复
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固定资产开具专票的进项税额可以抵扣 查看全部回复
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为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
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一般纳税人的话一般是9%的 查看全部回复
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你好,如果你买的沥青开的是专票,13%税率计算出来的税额可以抵扣 查看全部回复
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可以抵扣 查看全部回复
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不属于偷税,不能抵扣正常转出就行了 查看全部回复
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归老师
开票的话没问题 签合同的话需要根据甲方的要求 他要是跟你签的话 没问题的。 查看全部回复
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这个一般来说都是不允许的 查看全部回复
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一般纳税人是6% 查看全部回复
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分公司开票 就按3 查看全部回复
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业务多了,可以再注册个小规模分流部分 查看全部回复
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你好,知道是什么用途按用途入帐,不知道挂在往来 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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对公转账 查看全部回复
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所有的账簿 总账 明细账 记账凭证 发票 税控盘等 查看全部回复
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是的,13% 查看全部回复
6729
税务师晓雨
个人无法自开发票,可以去税局代开发票。符合条件的,购买方可以开收购发票。符合免税的,开免税发票。 查看全部回复
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不知道你想表达什么,发票都带税额的(免税的除外) 查看全部回复
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你好,抵扣联复印件入帐 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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你这个是造假,建议学一下税收筹划 查看全部回复
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区分企业或者个体户可以通过名字看,个体户的名字没有公司字眼 查看全部回复
13925
部分 查看全部回复
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只涉及退货部分金额 查看全部回复
5579
不能 查看全部回复
5001
让挂靠方跟你们签分包合同,你们公司开工程票给挂靠方 查看全部回复
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有真实业务支出吗? 查看全部回复
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销售货物税率13% 查看全部回复
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你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
6785
小黑
发票跟银行存款没关系 查看全部回复
6157
悠悠老师
请看清楚税务文件,明确变成一般纳税人身份时间。如果是6月成为一般纳税人,那7月就是本月报税按一般纳税人报 查看全部回复
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具体问题具体分析哦 查看全部回复
4389
有其他费用吗? 查看全部回复
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你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
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当然可以。报税时有一栏是,不开票收入。就是这种情况。 查看全部回复
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你好,什么金额没填写? 查看全部回复
4533
开票了,成本可以暂估 查看全部回复
4888
让这个人把钱都打给老板,然后公司支付相关费用。到时销售汽车的时候,公司主要缴纳增值税、附加税、印花税等 查看全部回复
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一般纳税人购进烟酒用于销售的可以抵扣 查看全部回复
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需要快递对方的 查看全部回复
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不能开专票 查看全部回复
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你好,一般纳税人取得成品油增值税专用发票用于应税项目的可以抵扣,非应税项目的不能抵扣 查看全部回复
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用记账联复印件勾选抵扣,留存备查 查看全部回复
4644
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
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与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
4813
季报15号之前 查看全部回复
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这个是特殊情况处理,每个地方税局处理的方法也是不一样的,具体的可以咨询一下主管税局 查看全部回复
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收入需要如实填写的 查看全部回复
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不能抵扣进项税额的 查看全部回复
麻烦你描述清楚点 你是想留抵132万是么? 查看全部回复
2678
是的 查看全部回复
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你好一般纳税人3%征收率有公共交通运输服务,包含轮客渡、公交客运、地铁、出租车,长途客运等 查看全部回复
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印花税减免优惠有哪些? 一、下列凭证免纳印花税: (一)已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本; (二)财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据; (三)经财政部批准免税的其他凭证。 已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本免纳印花税,是指凭证的正式签署本已按规定缴纳了印花税,其副本或者抄本对外不发生权利义务关系,仅备存查的免贴印花。以副本或者抄本视同正本使用的,应另贴印花。 社会福利单位,是指抚养孤老伤残的社会福利单位。 二、按照条例第四条第(三)款规定, 对下列凭证免纳印花税: (一)国家指定的收购部门与村民委员会、农民个人书立的农副产品收购合同; (二)无息、贴息dai款合同; (三)外国政府或者国际金融组织向我国政府及国家金融机构提供优惠dai款所书立的合同。 三、2019年1月1日至2021年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 四、自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。 查看全部回复
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是的,记入到应交税费应交增值税(减免税款) 查看全部回复
4881
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
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你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
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对,就是这么做的 查看全部回复
4928
没问题,可以抵扣,没有金额限制 查看全部回复
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按照纳税信用等级,纳税登记分为ABCDM等级。所得税申报表A表是查账,B表是核定。不知道你具体想问什么 查看全部回复
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税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
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先去大厅补申报 查看全部回复
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你好,《财政部、国家税务总局关于继续执行高校学生公寓和食堂有关税收政策的通知》(财税〔2016〕82号)第三条规定,对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,自2016年1月l日至2016年4月30日,免征营业税;自2016年5月l日起,在营改增试点期间免征增值税。…… 因此,自2016年5月1日起,餐饮服务纳入营改增试点范围,一般纳税人按照6%缴纳增值税,小规模纳税人按照征收率3%缴纳增值税。如符合照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学校食堂提供餐饮服务取得的伙食费收入,免征增值税收入。 查看全部回复
13225
你现在到哪一步了? 查看全部回复
3380
如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
4949
需要去大厅重新写盘 查看全部回复
4371
如果是个人卖个人的房子,不需要申报个税,需要缴纳个税的直接在税局缴纳 查看全部回复
5734
郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
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开的是待定机票吗 查看全部回复
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5148
开了就必须缴税了 查看全部回复
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您好,不能 查看全部回复
5213
挂账27000元,记在应付账款里面 查看全部回复
4789
对,报税之前认证进项就行 查看全部回复
4657
可以 查看全部回复
5450
王苗苗老师
您好,不同企业不同地区都是不一样的,只要你是正常纳税就不用管税负。税局只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考依据,不是纳税依据。 查看全部回复
6056
你好,是的 查看全部回复
4823
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
6902
4720
从去年开始建账,把发票做到去年 查看全部回复
6271
4758
5452
没有发生收入、支出的可以0申报 查看全部回复
6159
高铁车票可以抵扣 查看全部回复
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