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Icy 何
如果是专票则是可以抵扣的 查看全部回复
3451
是的 查看全部回复
3679
Annina老师
不动产竣工报告时间 查看全部回复
4630
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3009
不可以 查看全部回复
4290
高老师
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3779
你按这个 查看全部回复
2653
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3809
安叔老师
可以的 查看全部回复
3040
张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
venus老师
必须给单位开的才行 查看全部回复
3419
M老师
平时无票的费用,成本摘要中可做标记,定期统计,汇算清缴时调增 查看全部回复
5130
原材料 查看全部回复
3447
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
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红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3609
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4951
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
可以 查看全部回复
3364
正常的就是先进后出 查看全部回复
3767
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4100
做为长期待摊费费用,在不低于三年的周期内摊销完毕 查看全部回复
3994
是实际库存大,还是只是账面上的库存虚高? 查看全部回复
3844
大宁老师
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
3889
工资所得*10%-扣除数 查看全部回复
3247
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3008
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
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是汽车销售公司吗? 查看全部回复
3220
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
3425
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4380
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
山峰
您好 查看全部回复
3832
橘子
超过500万,就要被强制认定一般纳税人 查看全部回复
3865
不需要 查看全部回复
6197
有真实业务的就可以 查看全部回复
4461
是内部研发的还是外购的 查看全部回复
7409
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
微尘
您具体业务是什么 查看全部回复
3771
万分之五,减半征收 查看全部回复
5341
借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3282
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3190
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
属于你公司员工的可以 查看全部回复
12134
筱粒老师
3293
mila老师
因收发计量差错而导致的存货盘亏,税法是允许扣除的,不需要将进项税额转出。 查看全部回复
8199
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
开专票就可以抵扣 查看全部回复
5532
个人在个税APP里面填报或者个人提供资料公司在自然人扣缴客户端填报,需要购房合同,月供支付凭证 查看全部回复
4181
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
理论上没有 查看全部回复
3563
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6704
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3704
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5286
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5073
填预交的 查看全部回复
3729
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5663
不用交个税 查看全部回复
3617
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3918
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
4393
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3013
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
需要 查看全部回复
3480
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
3961
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
免税 查看全部回复
4026
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
没有的 查看全部回复
3080
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
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