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悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3820
高老师
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
5008
梦梦老师
你好 印花税看合同,合同上如果分别注明货款税款,那就按不含税货款计算,如果未分别注明,就按你上边的公式 查看全部回复
4138
哈哈老师
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3761
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
大宁老师
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
你好 你是说增值税申报表吗 查看全部回复
4023
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
venus老师
购买二手车取得的是《二手车销售统一发票》,该发票没有抵扣进项税联,所以无论通过什么渠道,买二手车不能抵税。 只有购买新车,取得《机动车统一销售发票》才能抵扣进项税,因为《机动车统一销售发票》有抵扣联。 查看全部回复
4176
农业生产者自产自销水果的,免征增值税,流通领域(批发或零售)销售水果,一般纳税人适用税率9%,征收率3%(疫情期间1%)。 查看全部回复
95692
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
操守为重
9月份的报表准确吗? 查看全部回复
3505
如果真实业务并且经营范围内当然可以开票 查看全部回复
3614
根据财政部、国家税务总局印发《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》:一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人。二、扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
3506
税负并没有一个准确数值,不同企业不同情况 查看全部回复
4352
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3424
是的。 查看全部回复
6112
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3977
andy老师
按照提示信息填写相关表格 查看全部回复
4704
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3826
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4879
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
4104
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
如果是提供服务取得收入,应该缴纳增值税,如果是小规模,符合优惠政策的,免征增值税 查看全部回复
4534
没有合同按照开票金额申报印花税 查看全部回复
4372
需要申报房产税和城镇土地使用税,至于申报频次看当地税局具体规定啦 查看全部回复
3644
用财务软件做账的就先买财务软件,整理公司筹建以来所有相关的业务、已经对应的票据,单据等 查看全部回复
4262
如果是实际库存,分给股东的,按照视同销售处理 查看全部回复
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谁的名字变更,客户的还是你们自己的,如果客户的附变更通知函,新公司盖章就行 查看全部回复
3466
你好,两次都填报 查看全部回复
3446
可以的 查看全部回复
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离职补偿的金额不超过上年社会平均工资三倍以内是免征个税的,在个税申报系统里面有个离职补偿的申报按钮 查看全部回复
3220
这个增值税税率是9% 查看全部回复
7038
是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
3594
增值税申报和一般企业都一样,在电子税务局申报。个人经营所得在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
4611
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3035
你好!这个本身没有限额了。 查看全部回复
5411
不需要 查看全部回复
4084
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3842
第一看看网上能补报吗?如果不行去税务局申报 查看全部回复
3330
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
4001
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5476
你好,税额 查看全部回复
3086
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
分别作为公司的雇员,按照工资薪金申报个税。 计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
5077
Alice老师
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7569
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4649
你好,申报时间看你的税种核定 查看全部回复
9158
李伟老师
您好,农民个人自产自销的农产品不需要征收个人所得税。 查看全部回复
11399
分录是根据业务写的,转款用于什么就写什么 查看全部回复
3473
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3945
员工的工资有工资表就可以了 查看全部回复
3499
你好,可以 查看全部回复
3732
营业执照号 查看全部回复
4410
夏老师
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
看你印花税是按季度还是按月核定的 查看全部回复
4813
黄金在零售环节缴纳消费税 查看全部回复
4767
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
先了解企业的财务状况,主要涉及哪些业务,老板对记账有没有什么特别的要求,如果之前没有账,需要建账 财务软件的话,目前用的多的主要是金蝶用友,都是大公司,售后好 查看全部回复
4477
你好,帐务处理是连续的,从本月开始做也要延续前面的帐,可以与老板说清楚 查看全部回复
4276
同学没有申报你们怎么缴纳的 查看全部回复
5672
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8756
王苗苗老师
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
10月份申报的九月份发放的工资 查看全部回复
3868
发放工资的次月申报个税,比如说九月份工资10月发,那就在11月份申报 查看全部回复
5435
不能让别人代开发票 查看全部回复
6429
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
按理说10月份开始登记的要到11月份申报的 查看全部回复
4703
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4586
这个看您的打算,如果还打算要就先开通税务按期纳税申报,如果不打算经营了,就趁早注销了。 查看全部回复
3576
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5742
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额 查看全部回复
3590
退的是什么税?退税的原因是什么 查看全部回复
3007
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
是服务就是6% 查看全部回复
4806
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4445
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
更正申报 查看全部回复
4008
下面这些公司没涉及到的话就不需要缴纳。 查看全部回复
2919
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4492
一般都按实际申报的 查看全部回复
4259
按实际清啊 查看全部回复
3336
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
这个不同地区规定不一样,最好还是以当地规定为准 查看全部回复
5088
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3887
等录到系统主界面,点击【涉税查询,点击页面左边的【资料报送查询】后,选择【填报起止日期】,或【报表所属起止日期】,再选择【资料类别】;选择好查询条件后,点击【查询】;页面会弹出符合条件的财务报表,把页面拉到最后,点击【明细】;就会弹出财务报表的PDF了(包括资产负债表、利润表、现金流量表,只有是有填写的报表都可以查询),就可以看到报表报送的数据了。 查看全部回复
8014
你要是按照工资薪金申报,就选雇员 查看全部回复
6083
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3013
可以开 查看全部回复
3798
找到下载的地方,找到自然人申报管理系统下载。 查看全部回复
4058
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
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