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哈哈老师
其他应付款或者其他应收款都是有可能的,先计提再缴纳最后其他应付款就没有余额了 查看全部回复
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是你们多付款,对方少开票了吗? 查看全部回复
4630
Annina老师
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
11314
Alice老师
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4983
只要报销费用 开具发票 管理现金 登记现金日记账和银行存款日记账 查看全部回复
2545
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4519
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4815
操守为重
和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
15047
现在不免税 查看全部回复
4116
夏老师
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号,以下简称36号文件)附件2第一条第(七)款规定,一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。其中,建筑工程老项目,为《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目;未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。 此外,《国家税务总局关于发布〈纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法〉的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第三条规定,《建筑工程施工许可证》未注明合同开工日期,但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目,属于36号文件规定的可以选择简易计税方法计税的建筑工程老项目。 查看全部回复
4777
清岚
您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
您公司是经营什么业务的呢? 查看全部回复
3976
您好,您方便说一下具体业务吗? 查看全部回复
2964
大宁老师
一般预扣预缴时不超4000,减除费用800,(3000/1.01-800)*0.2=434.06元 查看全部回复
3729
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3614
如果是正常的业务,建议走对公银行账户 查看全部回复
4405
入职的时候和其他保险一起缴纳 查看全部回复
4008
内帐,您把企业业务流程整理清楚即可,可以大概整理一些现金,银行存款、收入、支出等统计实际发生的业务统计表,具体可根据公司真实业务增添内容和表格信息 查看全部回复
3136
高老师
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
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可以让B公司岀具委托收款书 查看全部回复
2617
只要是真实业务就可以 查看全部回复
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现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
黄油入库计入原材料,领用时计入制造费用-机物料消耗 。手套计入劳动保护费 查看全部回复
6945
建议尽量公对公转账 查看全部回复
4052
如果都是和企业经营有关的真实业务,可以用收据入账,但是对于查账征收的企业,没有发票是不允许税前扣除的,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
4624
入管理费还是计入主营业务成本,这个可以根据公司具体情况来定,只要是真实的业务,对使用成本还是费用类科目没有硬性的要求的 查看全部回复
3574
和农民交易没有发票的 查看全部回复
4309
微信支付相当于现金支付,正式发票可以记账 查看全部回复
4013
业务提成属于工资的一部分,应该计入应付职工薪酬,其他拿发票抵的,属于违规处理,另当别论 查看全部回复
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对的根据工程量清单而且你们申请开具发票也要附相关合同,具体清单的 查看全部回复
3311
业务部门提的比例是合同金额的比例还是税率 查看全部回复
3223
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3446
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4356
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
支付的时候借预付账款 dai银行存款 按期摊销 借管理费用-房租 dai预付账款 查看全部回复
4346
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12142
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4302
只要是真实的业务,正常开具发票就可以。具体能不能开具清单,还要看签订的合同条款和客户对发票的要求 查看全部回复
4018
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
会的。因为名称和账号不一致,是付不出去的。 查看全部回复
15924
收到保险费:借:银行存款 dai:其他应付款 退回客户保险费:借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3636
梦梦老师
如果公司没有发生任何费用就记营业外收入 查看全部回复
4124
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3728
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
如果收了资金占用利息的,需要做其他业务收入,交税 查看全部回复
3706
Afei老师
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3609
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4285
《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 查看全部回复
3631
正规的,税局一般会要求更正之前的申报表。你也可以和主管税局确认一下,是否可以在当期减去之前多加进去的 查看全部回复
3958
没业务也是照常结账 查看全部回复
3511
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
公允价值模式下自用房地产转换为投资性房地产: 借:投资性房地产——成本(转换日的公允价值) 累计折旧 固定资产减值准备 公允价值变动损益(倒挤,借差) dai:固定资产 其他综合收益(倒挤,dai差) 查看全部回复
6179
可以通过微信 如果是个人微信支付,记到其他应付款 查看全部回复
4557
冲减应收账款 查看全部回复
4778
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
可以 查看全部回复
4097
进财务费用 查看全部回复
4932
可以的。 查看全部回复
4125
您好,待认证进项税就是还没有进行抵扣勾选的进项,认证之后就可以转入进项税 查看全部回复
3698
可以凭备注入账 税务是认可的 查看全部回复
3703
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4162
4573
区分当然清楚一点 查看全部回复
4734
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2501
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4465
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3239
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3752
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
可以记到管理费用里 查看全部回复
5731
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
计提 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3318
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7985
你好,一是协商开票 ,二是正常入账,汇缴时纳税调整 查看全部回复
3395
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4691
问题是什么呢? 查看全部回复
4069
你好 你是说增值税申报表吗 查看全部回复
4068
一个项目一套台账 查看全部回复
7092
你好,计入销售费用 查看全部回复
4140
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3166
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
你好 查看全部回复
3906
转账是购买什么了 查看全部回复
6196
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8455
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
3013
工程类合同吗 查看全部回复
6514
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3376
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
一般纳税人不带操作人员属于动产租赁,税率13%,带操作人员属于建筑服务,税率9% 查看全部回复
4139
增值税现在一般纳税人13%,小规模正常3因为疫情现在是1% 查看全部回复
3436
你好,如果是员工社保,公司承担部分计提时跟据员工所在部门计入相关费用 查看全部回复
3756
andy老师
财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税,但财政部和国家税务总局规定适用增值税零税率的除外: (一)下列服务: 1.工程项目在境外的建筑服务。 2.工程项目在境外的工程监理服务。 3.工程、矿产资源在境外的工程勘察勘探服务。 4.会议展览地点在境外的会议展览服务。 5.存储地点在境外的仓储服务。 6.标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 7.在境外提供的广播影视节目(作品)的播映服务。 8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。 (二)为出口货物提供的邮政服务、收派服务、保险服务。为出口货物提供的保险服务,包括出口货物保险和出口信用保险。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务和无形资产: 1.电信服务。 2.知识产权服务。 3.物流辅助服务(仓储服务、收派服务除外)。 4.鉴证咨询服务。 5.专业技术服务。 6.商务辅助服务。 7.广告投放地在境外的广告服务。 8.无形资产。 (四)以无运输工具承运方式提供的国际运输服务。 (五)为境外单位之间的货币资金融通及其他金融业务提供的直接收费金融服务,且该服务与境内的货物、无形资产和不动产无关。 (六)财政部和国家税务总局规定的其他服务。 三、按照国家有关规定应取得相关资质的国际运输服务项目,纳税人取得相关资质的,适用增值税零税率政策,未取得的,适用增值税免税政策。无运输工具承运业务的经营者适用增值税免税政策。四、境内的单位和个人提供适用增值税零税率的服务或者无形资产,如果属于适用简易计税方法的,实行免征增值税办法。 查看全部回复
5165
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4307
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
正常来说,这些应该由往来会计核对。出纳负责核对现金银行存款 查看全部回复
3606
应收账款是指企业的应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息等等。 其他应收款包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。 查看全部回复
3895
你好,如果发票开错了,退回重开 查看全部回复
2557
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